можно ли вернуть налог с эко

Как вернуть часть денег за ЭКО? Социальный налоговый вычет

Социальный налоговый вычет позволяет налогоплательщику уменьшить доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%, на сумму расходов, понесенных им в связи с лечением.

Расходы, включаемые в состав социального вычета на лечение
Социальный налоговый вычет на лечение может получить физлицо, оплатившее:
— медицинские услуги, оказанные ему самому, его супругу (супруге), родителям,
а также детям (в том числе усыновленным) и подопечным в возрасте до 18 лет (членам семьи);
— назначенные врачом лекарства, в том числе для членов семьи;

— страховые взносы по договору ДМС, заключенному в целях своего лечения или лечения членов семьи.
Размер социального вычета на лечение
Можно воспользоваться вычетом в размере фактических расходов, но в пределах 120 000 руб. за календарный год. Причем эта сумма является общей для всех видов социальных вычетов (за исключением вычетов в размере расходов на обучение детей и на дорогостоящее лечение).

Для дорогостоящего лечения нет ограничения по максимальному размеру вычета. Поэтому вычет предоставляется в размере всей суммы расходов.

Пунктом 27 Перечня* дорогостоящих видов лечения лечение бесплодия методом экстракорпорального оплодотворения, культивирования и внутриматочного введения эмбриона отнесено к дорогостоящим видам лечения.

* Перечень дорогостоящих видов лечения в медицинских учреждениях Российской Федерации, размеры фактически произведенных налогоплательщиком расходов по которым учитываются при определении суммы социального налогового вычета, утв. Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 № 201 (ред. от 26.06.2007).

Условия и документы для получения налогового вычета по ЭКО
— У клиники должна быть лицензия на медицинскую деятельность, выданная в соответствии с законодательством РФ;
— У налогоплательщика должен быть доход, облагаемый по ставке 13 процентов, в тот год, когда оплачивалась услуга ЭКО.
— В ИФНС или работодателю предоставлены все необходимые документы.

Справку об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы Российской Федерации Вам выпишет сама Клиника по специальной форме, для чего Вам необходимо обратиться в Клинику.

Вернуть 13 процентов НДФЛ можно двумя путями:
1. через налоговую инспекцию. По окончании года, в котором оплачивалось лечение, необходимо собрать документы для получения налогового вычета за ЭКО, после чего подать их в налоговую инспекцию.
2. через работодателя. Вычет предоставляется в том же году, когда оплачивалось ЭКО. Из заработной платы перестанут удерживать НДФЛ, пока не будут возвращены 13 % от стоимости ЭКО или пока не закончится год. Перед тем как обращаться к работодателю в налоговой инспекции потребуется получить также уведомление о подтверждении права на вычет.

С учетом налогового законодательства, затраты на лечение, в зависимости от вида оказываемых медицинских услуг, условно можно подразделить на:

— Дорогостоящее лечение
Входит в Перечень дорогостоящих видов лечения, утверждённым Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 № 201 (ред. от 26.06.2007).
В Справке об оплате медицинских услуг, выдаваемой медицинской организацией, будет проставлен код услуги дорогостоящего лечения – 2
Вычет предоставляется без ограничения его размера, то есть со всей суммы расходов на такое лечение (пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ).

Важно! Для возврата налога за ЭКО сумма расходов не может превышать годовой доход человека, облагаемый 13% НДФЛ. При этом учитываются доходы только за тот год, в котором прошла оплата мед. услуг.

Неиспользованный остаток вычета перенести на следующий год – нельзя. В том случае, если сумма официального (задекларированного) годового дохода человека, оплатившего процедуру ЭКО, меньше стоимости самой услуги, то:
— либо возврату будет подлежать сумма налога только в размере фактически уплаченного по итогам года, в котором была оплачена услуга ЭКО,
— либо правом на вычет могут воспользоваться ближайшие родственники.

К сведению. Если оба супруга работают и платят НДФЛ, при оформлении налогового вычета за ЭКО разрешается разделить его на двоих (пп.3 п. 1 ст. 219 НК РФ).

Слова «все расходы должны быть оплачены за счет собственных средств» означают, что все платежные документы должны быть оформлены на Вас (на налогоплательщика, заявляющего вычет). Однако при оплате одним супругом лечения другого супруга социальным вычетом может воспользоваться любой из них независимо от того, на кого оформлены платежные документы.

ВАЖНО! Налоговый вычет также положен и на не входящие в саму процедуру ЭКО медицинские услуги (приемы врачей, УЗИ, анализы, хирургические методы лечения и т.д.), оказанные при подготовке к ЭКО, во время и после его проведения, а также например, затраты на последующее ведение беременности пациентки в клинике. Эти расходы тоже принимаются к вычету, но в сумме не более 120 000 рублей.

К сведению. Можно вернуть часть средств, потраченных в процессе лечения на покупку медикаментов*, входящих в специальный перечень*

*Перечень лекарственных средств, назначенных лечащим врачом налогоплательщику и приобретенных им за счет собственных средств, размер стоимости которых учитывается при определении суммы социального налогового вычета, утв. Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 №201 (ред. от 26.06.2007).

*В перечень лекарств для вычета должен быть включен или сам препарат, или его действующее вещество.

Необходимо получить от лечащего врача рецепты для налоговой, которые вместе с кассовыми чеками на препараты предоставляются в ИФНС (если из кассового чека непонятно, что было приобретено, то в аптеке придется запросить товарный чек).

Полезные документы:
1) Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 № 117-ФЗ,
2) Перечни медицинских услуг и медикаментов, при оплате которых предоставляется вычет, утверждены Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 № 201,
3) Приказ Минздрава России и МНС России от 25 июля 2001 г. № 289/БГ-3-04/256,
4) Письмо ФНС России от 16.01.2017 N БС-4-11/500@ «О направлении рекомендуемых форм»

Источник

Я получила налоговый вычет за ринопластику

После коронавируса меня замучил насморк, и я решилась на исправление носовой перегородки.

Я планировала операцию уже давно, потому что моя носовая перегородка была искривлена в трех местах, а постоянный насморк после ковида стал последней каплей. Врачи сказали, что если сделать операцию, насморк, скорее всего, исчезнет.

По профессии я налоговый юрист и в статье на личном опыте расскажу, как получить вычет за высокотехнологичное лечение через работодателя и какие могут быть с этим проблемы.

Как я выбирала врача и клинику

Я живу в Москве, здесь большой выбор пластических хирургов, но из-за этого выше шанс нарваться на некачественные услуги. Я ориентировалась на отзывы знакомых, которые уже делали пластические операции, и просматривала сайты клиник.

Я сразу отбрасывала клиники, на чьих сайтах нет отзывов клиентов либо все отзывы сплошь положительные: это не вызывало доверия. Мне кажется, что не может быть, что никто не оставляет негативных или хотя бы нейтральных отзывов о врачах.

Я записалась на консультацию в одну из клиник. На ее сайте было много хороших отзывов, но встречались и нейтральные, и даже парочка негативных. Мне показалось, что клиника не фильтрует отзывы, чтобы искусственно улучшить имидж. Также моя подруга рассказала, что делала там операцию и все прошло отлично: результат совпал с ее желаниями.

Еще мне понравилось, что первая консультация была бесплатной. На ней доктор выслушал мои жалобы на затрудненное дыхание и постоянный насморк, осмотрел нос и описал, что нужно сделать, чтобы решить все проблемы. Операция включала септопластику, то есть исправление перегородки, и ринопластику — изменение внешнего вида носа. Врач пообещал, что на лице никаких разрезов и швов не будет.

Меня сфотографировали, через пять минут доктор показал мне на компьютере трехмерную модель моего лица после операции. Нос выглядел значительно короче, уменьшился кончик, исчезла крупная горбинка. Она появилась после сильного удара в детстве, но до совершеннолетия ничего делать с этим было нельзя. Из трех искривлений перегородки это было единственное приобретенное — остальные два были врожденными.

Я провела на консультации около часа: первые 20 минут мы обсуждали с врачом операцию, остальное время я задавала вопросы. В основном меня волновало восстановление после операции: нужно ли носить гипс, через какое время можно заниматься активным спортом и летать на самолете — через месяц я собиралась в отпуск.

Доктор ответил мне, что процесс восстановления будет такой:

Летать на самолете доктор разрешил хоть на следующий день, даже с гипсом, а вот заниматься спортом — только по результатам последующих осмотров. Обычно, как он мне сказал, это происходит через два месяца. Но в итоге мне разрешили спорт уже через месяц.

Врач очень уверенно и подробно отвечал на мои вопросы, это убедило меня в его компетентности. Этот же доктор оперировал мою подругу, и она осталась очень довольна. Поэтому после консультации я сразу же решила заключить договор с клиникой.

Курс о больших делах

Как проходила операция

я заплатила за анализы перед операцией

В день операции, 6 января, я пришла в клинику, подписала договор и внесла всю сумму. Затем меня провели в палату, где медсестра помогла мне переодеться в специальную накидку. Меня отвезли в операционную, где врач сделал внутривенную анестезию. Больше я ничего не помню. Операция, по словам моего доктора, длилась около четырех часов. Изнутри носа мне выпрямили перегородку, потом укоротили его кончик.

После операции я провела в стационаре ночь и утро. Первая ночь самая неприятная: ничего не болит, но лежать можно только на спине, и это очень непривычно, к тому же в носу стояли ватные аппликаторы — трубочки из ваты, и дышать приходилось ртом. Из-за этого у меня все время пересыхало горло и хотелось пить, а уснуть было невозможно. Утром вату убрали, и мне удалось немного вздремнуть. Ближе к полудню врач осмотрел меня и сказал, что я могу ехать домой.

Восстановление после операции заняло две недели: это все то время, пока на лицо наложен гипс. Нос не болит, но первые дней пять отходят сгустки крови, а сморкаться нельзя — только шмыгать носом.

Мне было сложно передвигаться: гипс был тяжелый, голова кружилась. Эти две недели я практически никуда не выходила, кроме как на физиотерапию.

Вот так выглядел мой нос до операции и после. Внешнее искривление тоже исчезло

Я взяла больничный на 14 дней — этого хватило, продлевать его не пришлось. Больничный мне выписали в той же клинике.

На риносептопластику я потратила 292 500 Р

Что такое вычет за дорогостоящее лечение

Есть два вида лечения, по которым государство дает налоговые вычеты.

Дорогостоящее лечение. Для него нет ограничений по суммам. Иными словами, сколько заплатили, столько и можно заявить к вычету и получить 13% с полной суммы расходов. Налог вернут, даже если операция была бесплатной, но пришлось потратиться на материалы.

Вычеты применяются только к доходам налоговых резидентов. При этом у человека должны быть доходы, которые облагаются НДФЛ по ставке 13%.

Дорогостоящее лечение для целей вычетов на самом деле не зависит от суммы, которую потратил пациент. Иногда лечение, которое по закону считается обычным, требует больше денег, чем дорогостоящая операция, но лимит вычета в 120 000 Р от этого не меняется.

Перечень дорогостоящих видов лечения утвержден правительством. Там всего четыре пункта:

Я нашла ринопластику в разделе «Челюстно-лицевая хирургия» перечня высокотехнологичных медуслуг. Значит, после этой операции можно получить вычет на всю сумму расходов. Обратите внимание: не все виды пластических операций считаются высокотехнологичной медицинской помощью — нужно сверяться со списком.

По моим подсчетам, в общей сложности мне должны были вернуть 41 774,98 Р : 38 025 Р за операцию, 1747,98 Р за физиотерапию и 2002 Р за анализы. Но я не стала заявлять вычет за анализы — решила заняться этим в следующем году.

Получить вычет за анализы через работодателя уже не получится — придется подавать декларацию. Такой формат удобен, если вы лечитесь в одной клинике в течение всего года, а в начале следующего получаете вычет сразу за все медицинские услуги. Думаю, что в 2021 году у меня будут и другие расходы на лечение в клинике, где я сдавала анализы, и я тоже смогу заявить их к вычету.

Источник

Налоговый вычет за ЭКО

Процедуре ЭКО часто предшествует дорогостоящее лечение бесплодия. Частично покрыть расходы на услуги специалистов из центра репродуктологии можно в случае оформления налогового вычета. Согласно действующему законодательству, пациенты могут вернуть за очень дорогие медицинские услуги до 13% потраченных средств.

Особенности налогового вычета

Можно ли получить налоговый вычет за ЭКО? Этим вопросом задаются многие пациенты, планирующие воспользоваться вспомогательными репродуктивными технологиями. Прежде чем ответить на него, нужно разобраться в том, что представляет собой социальный вычет.

Налоговым вычетом называется денежная сумма, которая существенно уменьшает величину налогообложения. В отдельных случаях под этим термином понимают возврат части потраченных денег на уплату обязательных налогов, к примеру, в связи с серьезными финансовыми расходами на лечение бесплодия.

Кто и как может получить налоговый вычет за ЭКО? Претендовать на возврат налогов могут исключительно граждане РФ, доходы которых облагаются по ставке 13%. Из этого следует, что за каждые израсходованные пациентом 100 тыс. рублей государство возвращает 13 тыс. рублей.

Какие документы необходимы?

Для оформления вычета пациенты должны обратиться к сотрудникам в налоговую службу, но только по месту регистрации (прописки). Там подается декларация, в которую должны быть внесены все денежные расходы, потраченные в прошлом году на лечение. Для получения нужной формы декларации следует обратиться к сотрудникам налоговой службы.

Чтобы вернуть налоговый вычет за ЭКО, документы подают в ту же налоговую службу:

Во время прохождения курса лечения рекомендуется сохранять не только чеки и квитанции об оплате тех или иных услуг, но и оригинальны рецептов, которые были выданы лечащим врачом.

Получение справки в медучреждении

Как вернуть налоговый вычет за ЭКО? Чтобы получить назад часть потраченных денег за ЭКО, налогоплательщик должен обратиться в клинику для получения обязательного пакета документов. Сотрудникам налоговой службы необходимо сдать:

Чтобы получить вышеперечисленные справки и копии документов, пациент должен принести в клинику отдельные справки:

Если налогоплательщик намерен вернуть социальный вычет за оказание медицинской помощи супругу, ему понадобятся такие документы:

После подачи всех необходимых копий документов и квитанций необходимая справка выдается клиникой через 14 дней.

Как рассчитать налоговый вычет?

Вычет высчитывается достаточно просто – пациент получает до 13% средств от суммы, которая была затрачена на лечение. При этом учитывается доход налогоплательщика за 1 год, который должен превышать сумму, уплаченную за услуги медцентра за год.

Пример:

Сумма, затраченная на ЭКО, может быть равна годовому доходу. Но доход налогоплательщика не должен быть меньше затраченных на лечение денег. В такой ситуации разница между ними «сгорает» и сумма вычета рассчитывается в соответствии с годовым доходом пациента.

Получение денежных средств

Налоговый вычет на лечение ЭКО возвращается после камеральной проверки всех справок, заявлений, кассовых чеков и других документов. Она занимает не менее 3 месяцев. Если при составлении заявления и подаче необходимых документов не были допущены ошибки, сотрудники налоговых органов извещают пациента о факте переплаты.

Сразу после получения повестки пациент должен отправить в налоговую службу заявление на возвращение излишне потраченных денежных средств. Деньги возвращаются в течение 30 календарных дней с момента получения извещения о том, что была переплата.

Рекомендации специалистов

Чтобы получить налоговый вычет в полном объеме, пациент должен доказать, что средства были потрачены на лечение. В связи с этим рекомендуется сохранять:

Желательно, чтобы выписанные врачом рецепты заверялись печатью с пометкой «для налоговых органов». Также следует сохранять инструкции от препаратов и все справки на проведенные медицинские манипуляции – биопсию, допплерометрию, коагулограмму и т.д.

Иногда возврат средств осуществляется с грубым нарушением сроков. В таком случае налогоплательщик может требовать возврата не только положенной суммы, но и процента, который рассчитывается за каждый просроченный день по ставке, установленной ЦБ РФ.

Источник

Налоговый вычет за ЭКО

Многие знают, что государство дает возможность получить налоговый вычет за лечение, но не все знают, за какое именно. И часто будущие родители задаются вопросом: “Можно ли получить налоговый вычет за ЭКО?”. Это очень дорогая процедура и возврат части денег придется очень кстати. Давайте разбираться, можно ли получить налоговый вычет за процедуру ЭКО, в каком размере и какие документы для этого нужно подготовить.

Можно ли получить налоговый вычет за ЭКО?

Налоговое законодательство в нашей стране позволяет оформить и получить налоговый вычет за ЭКО. Вычет на эту процедуру относится к социальным вычетам, таким, как вычет на лечение, обучение и др.

Так как ЭКО относится к списку дорогостоящего лечения. При чем не важно, сколько попыток ЭКО вы сделали.По каждой вы можете получить вычет.

Теперь поговорим, кто конкретно может получить возврат налога за ЭКО.

Кто может получить налоговый вычет за ЭКО и есть ли другие ограничения?

Условия получения налогового вычета за ЭКО такие же, как и при любом другом лечении.

вы должны получать доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13% за тот год, когда оплачивалась процедура ЭКО;

вы должны заплатить за ЭКО из собственных накоплений, а не за деньги спонсоров или благотворителей;

вы оплатили процедуру ЭКО для себя, своей супруги или для родителей (а не других родственников).

Налоговый вычет не получат:

У клиники, где вы проходили или планируете проходить процедуру ЭКО должна быть лицензия на осуществление медицинской деятельности и эта клиника должна находиться в России. Это обязательные условия, а лицензия — один из документов, который вам понадобится для вычета. Об остальных документах читайте ниже.

Сколько денег вы можете вернуть за ЭКО?

Лечение по процедуре ЭКО считается дорогостоящим. Напомним, что все дорогостоящие процедуры и операции поименованы в постановлении Правительства России № 201 от 19.03.2001г. Именно этот документ подтверждает ваше право получить 13% от всей стоимости процедуры ЭКО без ограничений.

Иногда, не имея медицинского образования, сложно разобраться в проведенном лечении и процедурах. Поэтому при оплате ЭКО или другом лечении возьмите из клиники справку об оплате медицинских услуг. Посмотрите, какой код в ней указан и сразу все поймете:

Может быть такая ситуация, что ряд анализов и обследований вы проходили в одной клинике, и вам выдали справку с кодом 01, а саму процедуру ЭКО делали в другой клинике (и получили справку с кодом 02). Тогда вы можете получить вычет и по той и по другой справке, но рассчитываться размер налогового вычета будет по-разному.

При этом количество попыток ЭКО законом не ограничивается. Вы можете получать вычет по каждой из процедур, но только один раз в год и не больше той суммы, что вы перечислили со своих доходов в бюджет.

При этом, если вы несколько раз проходили процедуру ЭКО, но в разные периоды (годы), получить налоговый вычет вы вправе по каждому из них. Конечно, если за год, в котором была процедура, у вас был доход, облагаемый по ставке 13%.

ПРИМЕР
Семья Ивановых потратила на ЭКО 370 000 руб. Вычет хочет оформить супруга. Сумма налога, которую у нее удержал работодатель за год, в котором семья оплачивала ЭКО — 45 000 руб.

В справке об оплате услуг стоит код 02. Напомним, что по этому коду лимита вычета нет, поэтому считаем сумму возврата — 370 000*13% = 48 100 руб.

Но в данном случае Ивановы получат возврат только 45 000 руб, потому что именно столько НДФЛ удержано у супруги из зарплаты. Вернуть денег больше, чем удержал работодатель нельзя!

Какие документы нужны, чтобы оформить налоговый вычет за такую процедуру?

Список документов будет немного отличаться в зависимости от того, каким способом вы будете получать налоговый вычет за ЭКО:

Какой бы способ вы не выбрали, рекомендуем внимательно прочитать эту часть статьи и ответственно отнестись к подбору документов.

Документы для получения налогового вычета через инспекцию

Соберите полный пакет документов и подайте его в налоговую инспекцию. Теперь вам остается только ждать — 4 месяца будет идти проверка и зачисление денег на банковский счет.

Мы рекомендуем оформлять договор и платежные документы на того, кто будет получать вычет.

Как получить налоговый вычет через работодателя?

Все документы из списка выше точно так же отнесите в инспекцию, но теперь проверка будет быстрее и уже через месяц вы получите специальное уведомление о подтверждении права на вычет. Это уведомление вам надо отнести в бухгалтерию и после этого вам сделают перерасчет зарплаты. В том же месяце вы получите чуть больше денег (за счет того, что у вас не будут удерживать НДФЛ с зарплаты).

Когда можно и нужно подавать документы на налоговый вычет?

Вычет за ЭКО, как и любой другой социальный налоговый вычет, имеет определенный срок, когда можно подавать документы. Это 3 года с момента возникновения права на вычет. То есть, если с момента процедуры ЭКО прошло более 3 лет, а вы не подавали заявление на вычет, то получить его вы уже не сможете.

Если вы решили получать налоговый вычет за ЭКО через налоговую инспекцию, то дождитесь окончания налогового периода (года) и только на следующий подавайте документы. Например, вы проходили процедуру ЭКО в 2020 году, значит, оформлять и получать налоговый вычет через инспекцию вы имеете право только в 2021 году.

ПРИМЕР
Семья Орловых прошла процедуру ЭКО в 2016 году, но попытка была безуспешной и повторно семья сделала ЭКО, но уже только в 2018 году. Орловы не получали вычет и решили собрать документы на вычет в 2020 году, чтобы сразу получить возврат НДФЛ за обе операции. Но так как в 2020 году можно подать декларацию только за 2017 год (3 года “срок давности” при подаче документов), налоговая инспекция отказала семье Орловых в вычете за 2016 год. Но они смогли вернуть себе НДФЛ в размере 13% от фактических затрат на процедуру в 2018 году.

Если вы подаете документы на налоговый вычет за прошлые периоды, то сделать это можно только через налоговую инспекцию.

Все больше пар прибегают к процедуре ЭКО, и стоит она не дешево. Но теперь вы знаете, как вернуть часть потраченных денег через налоговый вычет за ЭКО. Поделитесь этой статьей с теми, кому важно знать свои права и получить возврат от государства.

Источник

Как вернуть деньги за лечение

Инструкция для тех, кто лечился в платной клинике

Этот материал обновлен 10.03.2021

Я ненавижу лечиться в государственных поликлиниках.

Мне проще заплатить, чем стоять в очередях к уставшей бабушке-врачу. Поэтому при любом заболевании я иду в платную клинику.

Что вы узнаете

Что такое налоговый вычет за лечение

Налоговый вычет — это деньги, которые государство возвращает вам из уплаченного вами же НДФЛ, если вы делаете что-то полезное для государства. Бывают налоговые вычеты за покупку квартиры и обучение. Сегодня поговорим о вычете за платные медицинские услуги.

Под медицинскими услугами налоговый кодекс подразумевает прием у врача, диагностику, медицинскую экспертизу, сдачу анализов, госпитализацию, лечение в дневном стационаре, стоматологию, протезирование. В список попадает все, с чем обычно сталкивается заболевший человек. Там же упоминается паллиативная помощь на дому и ЭКО с помощью донорства и суррогатного материнства.

Операции, в том числе пластические, относятся к категории дорогостоящего лечения. За них получают другой вычет, но об этом в следующий раз.

Вычет также можно получить за добровольную медицинскую страховку, если вы сами оплатили полис. Если его оплатил работодатель, то вычет не сделают.

Расскажем, как лечиться грамотно

Кто может получить вычет

Если вы получаете зарплату или имеете доход, с которого платите НДФЛ, вы можете получить вычет. Неработающие пенсионеры, студенты и женщины в декретном отпуске таких доходов не имеют, НДФЛ не платят, поэтому конкретно на этот вычет не претендуют.

Вам также вернут деньги, если вы оплачивали лечение своих родителей, супруга, детей до 18 лет. Для этого нужен документ, подтверждающий родство: свидетельство о браке или свидетельство о рождении. За оплату лечения тещи или тестя вычет вам не дадут.

На кого оформлен договор на лечение — значения не имеет. Но платежный документ должен быть оформлен на того, кто будет получать вычет.

Например, пожилой отец попал в больницу и дочь хочет оформить вычет за его лечение. Договор можно оформлять или на отца, или на дочь, а вот платежные документы — только на дочь. Если платежные документы выпишут на отца, клиника не даст дочери справку для налоговой. Лучше всего, если и в договоре и в платежных бумагах будут данные человека, который будет оформлять вычет. В нашем примере — дочери.

Сколько денег вернут

Сумма вычета зависит от размера вашей зарплаты и стоимости лечения. В любом случае налоговая не вернет денег больше, чем уплачено НДФЛ за год. Рассчитайте сумму своего вычета на калькуляторе.

Как получить вычет за лечение

Чтобы получить деньги, сначала нужно собрать подтверждения, что вы лечились и платили: договоры, чеки и справки из клиники. Потом заполнить декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой и отправить вместе с отсканированными документами на проверку.

После того как декларацию одобрят, надо написать заявление на возврат денег. По закону через месяц после подачи заявления налоговая должна перечислить деньги на ваш счет.

Как забрать свои 260 тысяч у государства

Можно делать всё постепенно. Я никуда не торопилась и готовила документы около трех месяцев.

В кассе или регистратуре клиники вам дадут договор и чек. Сохраните эти документы: только они подтверждают факт оплаты лечения. Прикрепите чек к договору скрепкой или степлером. Потом замучаетесь искать, к какому договору какой чек.

Рекомендуем еще до подписания договора с клиникой поинтересоваться, есть ли у нее лицензия и даст ли клиника справку для вычета. Проверять лицензию после оплаты лечения поздно.

Некоторые клиники не требуют чеки. Они берут сведения об оказанных услугах из своей базы данных. Но так делают не все. Я потеряла несколько чеков, и девушка на ресепшене не включила их в сумму справки.

Если вы оформляете вычет за лечение родственников, вместе с документами принесите свидетельство о браке или свидетельство о рождении и попросите оформить справку на ваше имя.

В клинике, которую я посещала, справку делают максимум за 5—7 дней. Я пришла в безлюдное время, поэтому мне сделали справку за полчаса.

Если вы сомневаетесь, что справка оформлена правильно, — проверьте, соответствует ли она инструкции Минздрава. Обычно такой проблемы не возникает. Если у клиники есть лицензия, она обязана выдать правильно оформленную справку.

Вместе со справкой вам выдадут копию лицензии на осуществление медицинской деятельности. Если у клиники нет лицензии или ее срок действия истек, налоговая вам ничего не вернет. Копия лицензии остается у вас, ее не нужно отправлять в налоговую инспекцию.

Отсканируйте справку из клиники и договор, чтобы отправить их в налоговую удаленно. Если вы получаете вычет за лечение родителей, супруга, детей до 18 лет, то сделайте скан свидетельства о браке или свидетельства о рождении.

Я рекомендую сканировать документы в многостраничный файл формата PDF. Сначала справку, потом договор. Файл должен быть размером менее 2 Мб, иначе вы не сможете загрузить его на сайте налоговой.

Возьмите справку 2-НДФЛ в бухгалтерии на работе или скачайте в личном кабинете на сайте налоговой, если она там появилась. Чтобы это узнать, зайдите на вкладку «Доходы».

Данные из справки 2-НДФЛ понадобятся для заполнения декларации. Ее сканировать не нужно.

Документы можно подать тремя способами:

Первые два способа мне не подошли: я не хотела стоять в очередях. Потратила вечер и подала документы на сайте.

Как подать документы на вычет на сайте налоговой

Общая логика такая: получить неквалифицированную электронную подпись, указать доходы и загрузить доказательства расходов на лечение. Чтобы вы не запутались, мы подготовили инструкцию.

Получите электронную подпись. Это упрощенная ЭП — ей можно подписывать только документы на сайте налоговой. Зайдите в личный кабинет налогоплательщика, потом в профиль и выберите вкладку «Получить ЭП». Вас попросят ввести пароль для доступа к сертификату электронной подписи — главное, запомнить его. Отправьте запрос. Подождите, когда налоговая сгенерирует электронную подпись. Если сделали ЭП раньше, этот шаг пропускайте.

Найдите страницу с декларацией на сайте налоговой. Зайдите в раздел «Жизненные ситуации» → выберите «Подать декларацию 3-НДФЛ »

Выберите год, за который подаете декларацию.

Выберите вычет, который хотите получить. Вычет на лечение находится в группе «Социальные налоговые вычеты». Введите сумму, которую потратили, в окно «Сумма расходов на лечение, за исключением дорогостоящего».

Сформируйте заявление на вычет. Этот шаг называется «Распорядиться переплатой». Можно его пропустить и подать заявление позже, но мы сделаем сразу.

Добавьте отсканированные справки и договоры. После нужно ввести пароль от ЭП и отправить декларацию в налоговую инспекцию.

Это дополнительный шаг для тех, кто пропустил его, когда подавал декларацию. Через некоторое время после отправки декларации 3-НДФЛ в разделе «Мои налоги» личного кабинета появится информация о сумме переплаты по налогам. В этой же строке будет специальная кнопка — «Распорядиться».

Реквизиты смотрите в личном кабинете на сайте банка. В Тинькофф-банке зайдите в личный кабинет на вкладку «О счете»:

Заявление налоговая рассматривает в течение месяца — плюс к тем трем, что уйдут на проверку декларации. Когда деньги поступят на счет, вы получите сообщение из банка.

Запомнить

Добрый день!
Спасибо за статью, очень познавательно. Но у меня еще один вопрос закрался, а если, например, я проходила лечение в 2017 году, в этом же году работала и платила НДФЛ, а сейчас не работаю и не плачу НДФЛ соответственно, я могу подавать на налоговый вычет сейчас или на момент подачи документов нужно работать?

Anna, и я можно присоединюсь к вашему вопросу, только у меня наоборот)))) На момент трат я офиц-но не работала, вернее, какое-тоивремя числилась,но в неоплачиваемом адм.отпуске, т.е.никаких налогов не платила, потом и вовсе уволилась., а сейчас устроилась на другую работу, вот и думаю, можно ли подать сейчас за те траты?

Anna, добрый день. Вы подаете данные за тот год в котором лечились(к примеру это 2018 год), значит доход будет учитываться за 2018 год. И если вы официально работали в этот год, то вы получите вычет и не важно что продаёте декларацию в 2020 году

Anna, забрать 13% можно за 2 последних календарных года

Светлана, мне отфутболили, только год в год. Последние 3 года вычет на недвижимость.

Anna, вы можете подать декларацию за 2017 год.

Anna, смотрите, я сейчас делал вычет за 2018 год, у меня подтянулась цифра из ндфл2 за 2018, соответственно. Предполагаю, что текущий статус ваш не имеет значения, главное, чтобы вы платили налоги в отчетный период. Это мое предположение

Не могу понять один момент. Если я собрал документы из разных мед.учреждений, то при подаче документов в налоговую по данному методу мне необходимо указывать общую сумму расходов по всем справкам и соответственно прикреплять разом все документы? Или все-таки на каждое из мед.учреждений необходимо подавать свою (новую) декларацию?

Дмитрий, 3-НДФЛ подается единая за один год, при необходимости можно подать уточнения

Дмитрий, абсолютно точно все в одной декларации, у меня также было. Налоговой без разницы кто там исполнитель услуг и сколько их. Главное, от каждого – договор и справка по форме.

Источник