что такое взаиморасчеты по договору
В чем суть взаимозачета (по контрактам на оказание услуг и поставку товаров)?
Взаимозачет — это договоренность сторон гражданских правоотношений о взаимном прекращении тех или иных обязательств в установленном объеме. Например, если исполнитель выполнил для заказчика работы, в то время как заказчик поставил исполнителю товары, то каждая из сторон может освободить себя от оплаты выполненных другой стороной обязательств в обмен на то, что другая сторона, в свою очередь, также не будет платить за выполненные первой обязательства. Юридически такое условие может быть закреплено в договоре взаимозачета на оказание услуг (или поставку товаров).
Важно при этом, чтобы (ст. 410 ГК РФ):
Взаимозачет не может быть осуществлен, если (ст. 411 ГК РФ):
Взаимозачет может быть юридически закреплен не только в договоре, но и в одностороннем порядке — посредством заявления о взаимозачете, составляемом какой-либо из сторон сделки. Но в этом случае стороне, составившей заявление, нужно быть при необходимости готовой доказать в суде, что:
Составление двухстороннего договора о проведении взаимозачетане имеет таких недостатков, и многие фирмы используют именно его.
Составляем договор о проведении взаимозачета: на что обратить внимание?
При составлении договора, о котором идет речь, сторонам нужно иметь в виду, что:
1. В соглашении следует обязательно отразить сведения:
2. Желательно привести мотивировочные формулировки, аргументирующие его составление.
Например, указать, что договор составляется в целях упрощения и повышения эффективности расчетов сторон.
3. В соглашении желательно указать, что взаимно зачитываемые требования однородны, и привести главный признак их однородности (например, указать, что зачитываются финансовые обязательства в рублях, однотипные товары в штуках, однотипные услуги в конкретных единицах объема).
4. В договоре желательно отразить остаток задолженности какой-либо из сторон, поскольку он, вполне вероятно, образуется по факту взаимозачета.
Будет уместным указание в преамбуле или иной части договора о том, что он составляется на основании положений ст. 410 и 411 ГК РФ.
Как сделать взаимозачет по разным договорам с одним контрагентом?
Возможен сценарий, при котором контрагент фирмы имеет обязательства перед ней (либо она — перед контрагентом) по двум разным договорам. Это не имеет принципиального значения с точки зрения возможности проведения взаимозачета. Главное — последовательно изложить в соглашении порядок взаимного зачета требований сторон со ссылками на разные договоры, корректно отразить финансовую составляющую.
Как сделать взаимозачет между договорами одного контрагента соответствующим требованиям законодательства? Здесь главное — убедиться, что содержание правоотношений по существу не предполагает препятствий для зачета требований с точки зрения норм ст. 410 и 411 ГК РФ.
Так, препятствием к взаимозачету требований по нескольким договорам с контрагентом может быть неоднородность обязательств, отраженных в разных договорах. Например, если один договор составлен в рублях, а другой — в валюте. В этом случае взаимозачет между договорами одного контрагента осуществить будет нельзя. Для взаимного зачета требований по каждому договору фирме нужно составить отдельное соглашение с контрагентом (при условии, разумеется, что он имеет требования к ней в аналогичной валюте).
Взаимозачет и налоговый учет: нюансы
Налоговый учет правоотношений по взаимозачету обязательств характеризуется тем, что:
1. Факт подписания договора о взаимозачете между организациями не изменяет состава налоговой базы по НДС. Не имеет значения и то, если, к примеру, фирмой был получен аванс от контрагента в счет будущих поставок, и он был зачтен по договору о взаимозачете обязательств, в то время как товары или услуги контрагенту не были поставлены.
2. Проведение взаимозачета не меняет состав налоговой базы по налогу на прибыль, поскольку при методе начисления доходы и расходы по договору с контрагентом будут признаны еще до взаимозачета. При кассовом методе доходы и расходы будут определены по факту проведения взаимозачета.
3. При упрощенке ситуация аналогична той, что наблюдается при кассовом методе учета доходов и расходов плательщиком на ОСН. Доходы и расходы признаются фирмой на УСН только по факту проведения взаимозачета обязательств с контрагентом.
Не ошибиться при отражении взаимозачета в учете вам помогут рекомендации от экспертов КонсультантПлюс:
Если у вас еще нет доступа к этой правовой системе, пробный полный доступ можно получить бесплатно.
Образец договора взаимозачета между юридическими лицами вы можете скачать на нашем сайте по ссылке ниже.
Образец договора взаимозачета между тремя организациями см. здесь.
Итоги
Если два хозяйствующих субъекта имеют взаимные однородные обязательства (например, по оплате поставленных товаров или услуг в одной валюте), то такие обязательства могут быть аннулированы посредством составления договора о взаимозачете. Такой документ должен соответствовать нормам ст. 410 и 411 ГК РФ.
Узнать больше о порядке проведения взаимозачета коммерческих обязательств вы можете в статьях:
Как вести взаиморасчеты с контрагентами?
Сотрудничество с контрагентами ─ неотъемлемая составляющая работы любого бизнеса. Налаженный и четкий процесс расчетов с подрядчиками и поставщиками позволит избежать различных ошибок, поэтому крайне важно вести учет взаиморасчетов правильно. Однако в случае больших оборотов товаров и материалов вероятность ошибиться и упустить важные детали достаточно высока. Чтобы предотвратить подобные ситуации, предлагаем более подробно ознакомиться с понятием «контрагент” и с тем, как вести учет взаиморасчетов с поставщиками, подрядчиками и клиентами.
Не забывайте подписываться на наш канал в Telegram и первыми узнавайте про обновления в Академии РемОнлайн.
Принципы и способы ведения расчетов с контрагентами
Сперва выясним, кто же такой контрагент. Простыми словами ─ это деловой партнер организации, с которой его связывают договорные отношения. Им может быть как поставщик, так и покупатель; как юридическая организация, так и физическое лицо.
| Основная функция контрагента ─ приносить прибыль компании |
Финансовый расчет с контрагентами осуществляется в бухгалтерском учете согласно одной или ряду ведомостей. Отдельно для каждого подрядчика и поставщика создается документ, куда в дальнейшем вносится информация о всех финансовых операциях, которые проводятся между сторонами. После окончания сотрудничества бухгалтерия обязана выполнить свои денежные обязательства перед контрагентом, выплатив ему оговоренную сумму. Все данные об этом также фиксируются документально.
Из всего вышесказанного можно сделать вывод, что правильная организация расчетов в бизнесе крайне важна, ведь даже минимальная ошибка может стать причиной значительных убытков для компании.
Взаиморасчеты с подрядчиками и поставщиками: в чем отличие
Процесс ведения взаиморасчетов с подрядчиками и поставщиками отличается друг от друга. В первом случае весь учет документации ведется в бухгалтерии, и второй стороне положены лишь заранее оговоренные выплаты. Дальше ведомость закрывается (задолженность в таком случае возникает крайне редко).
С поставщиками же ситуация обстоит иначе. Здесь есть возможность заключить договор по выплате товара в рассрочку, либо же на других, заранее оговоренных условиях. Расчеты с поставщиками могут быть реализованы в следующих формах:
Типичные ошибки при расчетах с поставщиками
От ошибок не застрахован никто. Предлагаем рассмотреть самые распространенные оплошности, которые могут возникнуть при работе с поставщиками.
Основные трудности ведения учета с поставщиками, подрядчиками и клиентами
Не секрет, что взаиморасчеты с контрагентами ─ это не только дорогостоящий процесс, но и времязатратный. Так, специалисты международного агентства PricewaterhouseCoopers выяснили, что в среднестатистической компании регулярно делают 19 копий одного документа, из чего вытекают затраты на:
Плюс ко всему этому, стоит добавить расходы на хранение и транспортировку документов, решение спорных моментов с контрагентами, оплату штрафов по просроченным платежам и многое другое. Причиной возникновения такого рода ошибок является тот факт, что 59% всех счетов имеют бумажный формат. В таком случае бумаги проходят через разные отделы, из-за чего возникает риск потери, дублирования или неуплаты счетов.
Какое решение?
Автоматизированная система ведения учета с контрагентами позволит контролировать и анализировать все затраты. Тем самым, предоставив вам отличную базу для планирования и сокращения затрат.
Согласно исследованию международной компании Aberdeen Group ─ предприятия, которые в работе с контрагентами используют автоматизированную систему расчетов, на 40 ─ 60% сокращают свои затраты на осуществление всех этих процессов.
Надеемся эта информация была полезной для вас. Также хотим сообщить, что совсем скоро появится учет балансов и взаиморасчетов с контрагентами в РемОнлайн. А пока вы можете познакомиться с другими возможностями сервиса: управлением заказами, складским учетом, дашбордом руководителя и т.д. Так что подписывайтесь на обновления Академии РемОнлайн, а также на наш канал в Telegram. Будьте в курсе всех важных новостей.
Взаиморасчеты между организациями: составление договора, необходимые документы, формы бланков и правила заполнения с примерами
Важнейшим компонентом системы учета предприятия является поддержание системы его расчетов. Данный элемент можно назвать самым важным, поскольку деньги на любом предприятии гораздо важнее внутреннего перемещения товаров и остатков на складах.
В условиях жесткой конкуренции очень сложно осуществлять взаимные расчеты на крупных предприятиях, когда товары можно продавать в кредит, так как нет полной уверенности в платежеспособности клиента.
Взаимные расчеты являются механизмом прямого перераспределения доходов от продажи товаров и услуг между организациями, непосредственно участвующих в реализации конкретных товаров (услуг). В отличие от ранее существовавшего механизма перераспределения доходов, взаимные расчеты между организациями связи осуществляются на контрактной основе для определенного объема товаров с учетом руководящих принципов, разработанных для каждой компании.
Понятие и сущность
Вам будет интересно: Как оформить ОСАГО через интернет: условия, сроки, рекомендации
Взаимное урегулирование как вид гражданской сделки не регулируется непосредственно Гражданским кодексом Российской Федерации. Указанный нормативный документ как один из способов прекращения обязательств указывает только на возможность компенсации взаимных требований (статья 410 Гражданского кодекса Российской Федерации) между двумя лицами. Однако в силу параграфа 2 ст. 421 Гражданского кодекса Российской Федерации, в котором закреплен принцип свободы договора, осуществление клиринговых операций с большим количеством участников вполне приемлемо, поскольку эти операции не противоречат сущности гражданских отношений.
Вам будет интересно: Рефинансирование в Росбанке: условия, особенности, требования
Правовая основа для взаимных расчетов определяется нормами гражданского права о возмещении взаимных требований. В то же время в некоторых случаях для взаимного урегулирования необходимо осуществлять другие операции, в частности, передачу права требования (статья 382 Гражданского кодекса Российской Федерации).
Важным моментом является тот факт, что:
Взаиморасчет не может быть выполнен, если:
Вам будет интересно: Квартира в ипотеку: как получить налоговый вычет и кому положен
Взаимные расчеты осуществляются в контексте контрагентов и расчетной документации в разрезе заключенных контрактов.
Расчет производится на основе бухгалтерского учета по данным первичных документов.
Учет расчетов позволяет определить общую сумму задолженности за любой период времени, а также понять, когда и по каким документам она появилась.
Требования к организации системы взаиморасчетов
При работе с постоянными клиентами, как правило, взаимные расчеты осуществляются в соответствии со схемой, разработанной путем переговоров между сторонами. Такая система удобна для всех участников.
В этой области есть некоторые требования, которые необходимо строго соблюдать.
Требования к системе взаиморасчетов между предприятиями:
Виды взаиморасчетов
Взаимные расчеты можно разделить на несколько типов, из которых наиболее крупными являются три:
Таким образом, взаимные расчеты представляют собой прямое перераспределение дохода от продажи товаров или услуг между организациями, которые занимаются предоставлением услуг или продажей товаров.
Проще говоря, это купля-продажа товаров. Ведет все операции по расчетам в большинстве случаев бухгалтер-экономист, он также несет ответственность за всю отчетную документацию для взаимных расчетов.
Для контроля качества в современных условиях просто необходимо использовать высококачественное программное обеспечение.
Как правило, компетентное отражение текущих операций позволяет компании быстро и своевременно получить любую информацию о состоянии взаимных расчетов между контрагентами.
Основные документы
Среди расчетных документов можно выделить:
Вам будет интересно: Самая стабильная валюта: обзор мировых валют
По характеру документации сделки по взаиморасчетам можно подразделить на следующие:
Договор взаиморасчетов
Договор взаиморасчетов между организациями подразумевает погашение задолженностей нескольких компаний друг перед другом.
Такая ситуация возможна, если оба предприятия действуют по одинаковым или различным договорам одновременно с покупателями и поставщиками. Процедура может быть инициирована, когда возникает задолженность по предоставленным товарам или услугам, оказываемым обеими сторонами, которые не могут быть погашены в ближайшем будущем.
Смещение может осуществляться в полном объеме долга или только на часть суммы просроченной оплаты по контракту. Гражданское право налагает такие требования на долги предприятий, которые планируется компенсировать путем взаимозачета.
Основные требования к расчетам по договору взаиморасчетов между организациями следующие:
Соглашение о взаиморасчете не может быть применено, если:
Типовой договор о взаиморасчете между юридическими лицами подразумевает указание точных сумм задолженности обеих сторон соглашения с выделением НДС. Для этого на этапе подготовки формы договора выполняется взаимная сверка расчетов. Согласованный акт примирения прилагается к контракту вместе с документацией, обосновывающей факт просроченной задолженности.
Договор взаиморасчетов между организациями (образец можно увидеть ниже) подразумевает наличие следующих реквизитов:
В конце необходима фраза о том, что когда наступает дата вступления положений договора в силу, должны быть указаны реквизиты сторон их адреса. В конце документа должны стоять подписи уполномоченных лиц и печати компаний.
Характеристика векселей Сбербанка
Рассмотрим подробнее, что такое вексель Сбербанка для взаиморасчетов между организациями. Любой вексель, независимо от цели создания и лица, которое его выдало, является прежде всего ценным документом. Он выступает существенным исполнением обязательства, за которое должник выплачивает определенную сумму денег кредитору через определенный промежуток времени.
Вексель используется для взаиморасчетов между физическими лицами и между организациями, в том числе между финансовыми учреждениями. К ним относится и Сбербанк. Такие векселя выступают в качестве универсального метода оплаты. Банк выдает их за быстрые платежи за поставку, продажу товаров или предоставление услуг. Кроме того, учетная запись может использоваться в качестве обеспечения при получении кредитного продукта от банка. Но вексель Сбербанка чаще всего используется для расчетов между организациями.
В векселе Сбербанка для взаиморасчетов между организациями содержится обеспечение, которое подтверждает обязательство банка держателю выплатить определенную сумму на определенный период. Вексель требуется для расчетов, его регистрация может быть осуществлена в любом филиале Сбербанка.
Вексель – это документ формата А4. Он включает сумму, которую клиент депонировал. Кроме того, указывается город и дата выдачи.
В качестве простого векселя банка выступает ценная бумага, которая содержит письменное долговое обязательство банковской организации держателю векселя.
Такой инструмент обеспечивает следующие преимущества:
Вексельные программы, предоставляемые банками, напоминают депозитарные: клиент инвестирует средства, а взамен получает что-то от банковского учреждения, похожее на долговую расписку. Таким образом, банк подтверждает, что средства принимаются, и обязуется вернуть их в назначенный день.
Процентный вексель означает указание процентов, которые начисляются на его сумму. Номинальные процентные суммы могут выражаться как в рублях, так и в другой валюте. Чтобы получить такой вексель, необходимо внести деньги, которые являются номинальной ценной долговой распиской.
Этот вид векселей Сбербанка является самым популярным средством, поскольку он очень похож на депозит.
В обычном дисконтном векселе не указаны условия для начисления денежных средств по номинальной стоимости, которые могут быть использованы в рублях или иностранной валюте. Чтобы получить его, нужно внести сумму, равную стоимости контракта для будущей продажи ценной бумаги. Доход получателя рассчитывается как разница между стоимостью продажи и номинальной стоимостью.
Банковский счет оплачивается единицами Сбербанка, которым разрешено осуществлять такие операции. Это могут быть филиалы банковской организации.
Сбербанк также предоставляет другие услуги по векселям:
Взаиморасчеты при наличных платежах
Вам будет интересно: Как получить карту «Много.ру»: пошаговая инструкция, документы и отзывы
Чаще всего безналичные платежи используются между юридическими лицами, поскольку при оплате товаров или услуг почти всегда идет движение крупных денежных сумм. Взаиморасчеты между организациями за наличный расчет имеют ряд особенностей.
Чтобы заплатить наличными, нужно потратить дополнительные деньги на организацию безопасности платежей.
Еще один недостаток наличных средств заключается в том, что гораздо сложнее отслеживать точность в бухгалтерском плане.
В нашем законодательстве существует ограничение на денежные выплаты наличными средствами при взаиморасчетах.
Одним из правил регулирования денежного обращения между юридическими лицами является Директива Центрального банка Российской Федерации 1843-У от 06/20/07.
На основании пункта 1 Инструкции максимально допустимая сумма денежных выплат между фирмами составляет 100 000 рублей по одному контракту.
Это требование не применяется к следующим типам вычислений:
Предел в лимите возникает, когда наличные платежи производятся между:
Это ограничение применяется к оплате по единому соглашению.
Например, если два ИП подписали контракт на сумму более ста тысяч рублей, невозможно полностью внести наличные деньги, придется заплатить в двух частях:
Письмо о взаиморасчетах и его характеристика
Письмо о взаиморасчетах между организациями не имеет строгой формы, однако есть список требований к сведениям, которые необходимо указать в нем.
Составление такого письма возможно только в случаях, если срок проведения денежных расчетов истек.
Письмо о взаиморасчетах между организациями (образец приведен в статье) должно содержать следующую информацию:
Акт сверки взаиморасчетов
Для сверки взаимных требований с контрагентом необходимо составление акта сверки взаиморасчетов между организациями. Изначально надо составить акт согласования взаимных расчетов с разбивкой по каждому заключенному контракту (если их было несколько).
Это определит точный размер долга, который может быть погашен путем смещения. Также необходимо составить акт в контексте контрактов, заключенных с контрагентом. Это определит точный размер долга, который может быть погашен путем зачета. На акте нет необходимости ставить печать. Это делается в соответствии с обычаями делового оборота.
Значение данного документа достаточно велико. В нем отражается сверка расчетов и фиксация отсутствия задолженности. Он также дает возможность контрагентам обезопасить себя от дальнейших претензий.
Правовым окончанием подписания акта можно также считать отражение задолженности одной из сторон договора перед другой с признанием долга.
Такой акт к первичным не относится, так как он не соответствует всем требованиям бухгалтерского учета. Он всего лишь подтверждает наличие задолженности по данным первичных документов контрагентов.
Регистрация акта взаиморасчетов начинается с заявления, направленного в одну из организаций другой. Сам долг можно определить на основе акта примирения.
Необходимо учитывать два важных момента при составлении бланка акта сверки взаиморасчетов между организациями:
Особенности взаиморасчетов между сетевыми организациями
Законодательство о регулировании тарифов в электроэнергетике основано на том, что взаиморасчеты на услуги по передаче электроэнергии должны осуществляться на экономически выгодных условиях и не могут привести к тому, что участники рынка не получат требуемый валовой доход. Несмотря на довольно серьезную и даже чрезмерную регуляцию поведения сторон, на практике существуют противоречивые ситуации, которые связаны с осуществлением взаиморасчетов между сетевыми компаниями.
Управление взаиморасчетами и денежными средствами в ТКПТ (часть 1)
Оглавление
Управление взаиморасчетами
Сведения о поставщиках и прочих контрагентах
Контрагент — это общее понятие, куда включены поставщики и покупатели, организации и частные лица, с которыми пересекается деятельность компании, а также сотрудники компании (подотчетные лица).
В ТКПТ 8 информация о поставщиках хранится в справочнике «Контрагенты».
Это многоуровневый справочник, содержащий перечень всех контрагентов компании.
Для целей управления взаиморасчетами с поставщиками можно остановиться на основных реквизитах контрагентов, договоров, банковских счетов.
В карточке контрагента важными являются следующие данные:
Вид контрагента. Реквизит является обязательным. Выбирается из списка значений: «Покупатель», «Поставщик», «Подотчетное лицо», «Филиал», «Собственник», «Прочее».
Для каждого контрагента в информационную систему может быть введено произвольное количество договоров взаиморасчетов. Удобство в ведении договоров состоит в том, что по каждому договору в дальнейшем, можно увидеть итоги по взаиморасчетам.
Для анализа состояния взаиморасчетов с поставщиками в справочнике «Договора взаиморасчетов» (вкладка «Счета и договоры» в карточке контрагента) необходимо заполнить следующие поля:
В виду того, что данные о контрагентах и их реквизиты выгружаются в конфигурацию «1С:Бухгалтерия 8» (в том числе и для последующего проведения документов оплат задолженности перед поставщиками), следует очень внимательно относиться к вводу информации о расчетных счетах поставщиков.
Информация о банковских счетах вводится на вкладке «Счета и договоры» в карточке контрагента. Следует обратить внимание на заполнение следующих реквизитов:
Типы платежных карт.
Для каждого учета видов оплат и связанных с ними взаиморасчетов и движений денежных средств, в программе имеется справочник «Типы платежных карт».
Данные виды оплат используются в документе «Закрытие кассовой смены».
При необходимости вести взаиморасчеты и движения денежных средств (например, создавать Приходный кассовый ордер по Закрытию смены на сумму наличной выручки) в виде оплаты на закладке «Взаиморасчеты» необходимо указать контрагента и договор взаиморасчетов для каждого подразделения.
Общий принцип формирования данных о взаиморасчетах
Сведения о задолженности компании перед контрагентами, также задолженности контрагентов перед компанией хранятся в специальном остаточном регистре накопления — Взаиморасчеты компании. Данные в регистр записываются при проведении документов в зависимости от вида документа, хозяйственной операции и ряда других условий. Просмотреть данные можно с помощью функции «Перейти», доступной в форме интересующего пользователя документа или форме списка документов этого вида.
Расходные движения в регистре означают или начисление кредиторской задолженности по сделке (если документ-регистратор и является сделкой), или погашение дебиторской задолженности (если документ-регистратор является документом оплаты от покупателя), или зачет предоплаты (если ранее в регистре была зафиксирована предоплата поставщику).
Приходные движения в регистре означают начисление дебиторской задолженности (если документ-регистратор и является сделкой), или погашение кредиторской задолженности (если документ-регистратор является документом оплаты поставщику), или зачет предоплаты (если ранее в регистре была зафиксирована предоплата от покупателя).
Утверждение графика платежей
Для оперативного управления кредиторской задолженностью в системе предусмотрен ряд специализированных инструментов, главным из которых является обработка «Утверждение графика платежей поставщикам». Вызывается из меню «Отчеты» — «Финансовые».
Обработка предназначена для получения информации о предстоящих платежах и формирования платежных поручений после проведения анализа задолженности.
После установки периода формирования графика, а также основных и дополнительных настроек и фильтров следует нажать кнопку «Сформировать».
Механизм выборки данных:
Сначала система получает из регистра «Взаиморасчеты компании» список сделок, по которым существует задолженность (остаток задолженности не равен нулю) компании перед контрагентом (кредиторская) или контрагента перед компанией (дебиторская). Важно учитывать, что утвердить к оплате можно только сделку с кредиторской задолженностью.
Потом система формирует основную таблицу сделок, получая данные об остатке задолженности из таблицы остатков регистра «Взаиморасчеты компании». Данная таблица соединяется с таблицей оборотов регистра «Взаиморасчеты компании» для получения информации о первоначальной сумме задолженности по сделкам. Далее по каждой сделке получается:
Результирующая таблица группируется по полям «Контрагент/Договор взаиморасчетов/Сделка/Дата оплаты».
После этого по каждой сделке, по которой нет записи об установленной ранее дате оплаты и существует кредиторская задолженность, пересчитывается дата оплаты: с учетом количества дней отсрочки платежа в зависимости от варианта расчета дней — календарных или банковских.
Если дата оплаты меньше даты формирования графика, то сделка попадает в раздел «ПРОСРОЧЕНО». Если дата оплаты больше даты окончания графика или задолженность является дебиторской, то сделка попадает в раздел «ОТЛОЖЕНО».
Если на закладке «Дополнительные настройки/фильтры» установлен параметр «Вывести все даты оплат (включая просроченные и отложенные)», то колонки «ПРОСРОЧЕНО» и «ОТЛОЖЕНО» (за исключением дебиторских сделок) не формируются, а по всем сделкам этих разделов также выводится непосредственная дата оплаты.
При этом все сделки с дебиторской задолженностью остаются в разделе «ОТЛОЖЕНО».
Основная детализация отчета:
Основные показатели отчета:
Дополнительные показатели отчета:
Все показатели результирующей таблицы-отчета являются числовыми. Также в отчете содержатся дополнительные показатели по сделке, расчет которых в текущей версии не производится, а показатели оставлены для совместимости и возможно, будут использоваться в последующих версиях.
В результате будет сформирован табличный документ, в котором можно утвердить суммы к оплате по всем или выбранным сделкам и на основании этих данных создать платежные поручения. Для получения/скрытия дополнительной информации по какой-либо сделке, можно использовать вертикальные и горизонтальные группировки. Например, можно свернуть данные о каком-либо поставщике, скрыть информацию о сопроводительных документах, но развернуть дополнительные колонки о суммах задолженности:
В результате можно провести более детальный анализ задолженности по интересующим сделкам/договорам/контрагентам.
Для утверждения какой-либо суммы к оплате можно воспользоваться:
Hучным указанием суммы в графе «К оплате».
Таким способом можно, например, утвердить к оплате часть суммы.
Можно закрыть всю сумму к оплате — для этого нужно дважды щелкнуть левой кнопкой мыши в ячейке колонки «Остаток задолженности после оплаты и зачета требований». В появившемся подменю выбрать пункт «Полностью к оплате».
В результате вся доступная сумма будет установлена в колонку «К оплате».
Утверждением к оплате сразу нескольких сделок по контрагенту, договору или в целом по дате оплаты.
В результате все сделки, по выбранному контрагенту или договору будут утверждены к оплате для соответствующей даты оплаты:
Итоговую сумму, утвержденную к оплате по всем датам платежей можно посмотреть в разделе «Итого». Для этого удобно пользоваться группировками: например, свернуть все группировки 1 уровня и развернуть последнюю.
Если дату оплаты по какой-либо сделке необходимо перенести, то можно воспользоваться дополнительной функцией, которая вызывается при двойном щелчке левой кнопкой мыши по соответствующей сделке.
Откроется специализированная функция установки дат оплаты.
После установки новой даты оплаты следует нажать кнопку «ОК». Система произведет запись данных в регистр сведений Даты оплат документов.
Следует учитывать, что после изменения хотя бы одной даты оплаты график платежей придется формировать заново, т. к. эта сделка/сделки не исключается автоматически из предыдущей колонки. Поэтому рекомендуется в начале работы перенести даты оплаты по сделкам, переформировать график и только после этого приступить к утверждению оплат.
После повторного формирования дата платежа по сделке будет перемещена в соответствующую колонку.
Также в системе предусмотрена возможность распределения задолженности по нескольким датам оплаты. Суммы оплат можно распределить вручную:
Такие сделки в графике платежей будут распределены по нескольким датам оплаты:
Если по сделке даты оплаты предварительно не установлены, то в обработке установки дат оплаты предусмотрена дополнительная функция — «Пересчитать даты оплаты».
Функция автоматически рассчитает дату оплаты по сделке.
Если дата предоставления полного комплекта документов отличается от даты сделки (это допустимо, если документы пришли позже), то дату оплаты система рассчитает от значения указанного в поле «Дата предоставления документов». А при смене этой даты система производит автоматический пересчет дат оплаты.
Если у договора поставки установлен параметр «Срок оплаты зависит от срока годности товаров», то при расчете отсрочки платежа система анализирует товарный состав документа поступления и по каждому товару определяет срок годности и сумма из документа поставки. Потом формируется итоговая таблица, в которой сроки годности группируются по следующим категориям:
Форму установки дат оплаты можно также открыть из формы документа или списка в поступлении товаров или поступлении доп. расходов.
Дополнительно доступ к данной функции регулируется правом пользователя «Разрешить доступ к обработке установки дат оплаты документов поставки».
После того, как все сроки оплаты уточнены и утверждены суммы пользователь может автоматически создать платежные поручения. Для этого следует воспользоваться функцией «Создать платежные поручения» в подменю «Операции с таблицей» на командной панели обработки.
Система предложит выбрать режим формирования платежных поручений. Следует выбрать нужный режим (описание режимов приведено далее) и нажать кнопку «ОК».
В результате система создаст необходимое количество платежных поручений с соответствующей выбору пользователя датой и операцией «Заявка на расход денежных». Счет контрагента и организации подставляется в соответствии со значениями реквизитов «Основной расчетный счет» в этих справочниках.
Просмотреть документы можно в форме списка «Платежное поручение».
Документы, как правило, уже полностью заполнены, и дополнительное редактирование не требуется.
После того, как созданы заявки на расход денежных средств, в графике платежей соответствующие сделки будут по умолчанию исключены из возможных оплат. Не смотря на то, что задолженность по сделке все еще не закрыта, сумма итоговой задолженности, доступная к оплате, будет уменьшена на сумму заявки:
Рекомендованные статьи о ПП ТКПТ 8: