что такое валютные операции коммерческих банков

Что такое валютные операции коммерческих банков

Компания, которая оказывает финансовые услуги: например, открывает вклады, выдает кредиты, помогает бизнесу выпускать ценные бумаги

Банк — это компания, которая занимается операциями с деньгами, ценными бумагами и драгоценными металлами. Он оказывает финансовые услуги государству, физическим и юридическим лицам.

Рассказываем, какие банки бывают, чем они занимаются и на чем зарабатывают.

Что делают банки

Банки делают три вещи: хранят деньги, дают их в долг и проводят платежи. Они зарабатывают на комиссиях, процентах и обслуживании.

Вклады. Организации, предприниматели и физлица могут сдать деньги в банк на хранение. Вклад помогает обеспечить безопасность денег и заработать проценты, которые могут частично или полностью покрыть обесценивание средств — инфляцию.

Когда вкладчик приносит деньги, банк переводит определенный процент на специальный счет в Центральном банке: там деньги хранят до тех пор, пока клиент не решит их забрать. Остальную сумму банк пускает в оборот и зарабатывает на ней. Например, выдает кредит другому клиенту. Отсюда берутся проценты по вкладу: банк делится с вкладчиком частью прибыли, которую получил за то время, пока использовал его деньги.

Деньги со вклада можно забрать в любой момент, если в договоре не прописаны другие условия. Но банку это невыгодно: он успел заработать меньше, чем рассчитывал. Поэтому процент, который получит клиент, будет маленьким.

Кредиты. У банка можно взять деньги в долг под проценты и постепенно возвращать. Это может сделать даже государство, но не у любого банка. Если деньги не вернуть, назначат штрафы и запретят выезд за границу.

Платежи. Банки предоставляют возможность совершать денежные переводы. Они позволяют моментально оплатить товар или услугу, уплатить налог или отправить деньги близким. Банк использует цифровые деньги и следит, чтобы платеж прошел быстро и безопасно. Если возникнет проблема, он возьмет риски на себя.

Виды банков

В России двухуровневая банковская система: первый уровень — Центральный банк, второй — коммерческие банки. У каждого свои функции.

Центральный банк. Банк России — главная кредитная структура государства. Он помогает власти разрабатывать меры сдерживания инфляции, но остается независимым: правительство не отвечает по обязательствам Центробанка, а Центробанк — по обязательствам правительства.

Банк России может выдавать кредиты другим государствам, а населению — нет. Вот что он делает внутри страны:

В кризисной ситуации Центробанк может кредитовать коммерческие банки.

Коммерческий банк. Это частный банк, который оказывает услуги физическим и юридическим лицам: размещает денежные средства на вклады, выдает кредиты, обслуживает счета, обменивает валюту и консультирует по финансовым вопросам.

Коммерческие банки бывают государственными, муниципальными и частными — форма собственности зависит от того, кто создал организацию и владеет ее акциями.

Чтобы банк мог работать, он должен получить лицензию Центробанка. Есть два вида лицензии: базовая и универсальная.

В базовой лицензии есть ограничения: например, нельзя обслуживать иностранных клиентов и открывать филиалы за рубежом. Минимальный уставный капитал при базовой лицензии — 300 млн рублей.

Универсальная лицензия позволяет совершать все виды банковских операций, в том числе и международные. Минимальный уставный капитал при такой лицензии — 1 млрд рублей.

Банки могут быть специализированными и универсальными. Специализированные банки выбирают одно направление. Выделяют три вида таких банков:

Иногда выделяют еще один вид — банк потребительского кредита. Такие банки берут кредит в другой организации и из этой суммы предлагают клиентам-физлицам рассрочку на короткий или средний срок. Например, на покупку кофемашины для дома.

Универсальные банки работают со всеми направлениями.

Операции коммерческих банков

Коммерческие банки могут выполнять несколько видов операций.

Депозитные. Банки размещают вклады, обслуживают счета клиентов, начисляют проценты и обеспечивают возврат средств.

Кредитные. Банки предоставляют кредиты, зачисляют заемные средства на счет, принимают платежи по договору, реструктуризируют кредиты.

Обслуживание счетов. Банки обслуживают клиентские счета, проводят безналичные и наличные расчеты, выводят, зачисляют, переводят средства, исполняют платежные поручения.

Обслуживание карт. Банки проводят операции, связанные с использованием банковской карты: выпускают и перевыпускают карту, проводят платежи и зачисления.

Валютные операции. Банки продают и покупают иностранную валюту, конвертируют ее по запросу клиентов.

Денежные переводы. По поручению клиентов банки переводят деньги на счета других граждан или юридических лиц.

Правовые формы банков

Есть два вида банков по правовой форме: общество с ограниченной ответственностью и акционерное общество.

Общество с ограниченной ответственностью (ООО). Учредителями таких банков могут быть компании и физлица. Количество участников общества ограничено: их не может быть больше 50.

Чтобы открыть ООО, участники делают вклад в уставный капитал — деньгами, ценными бумагами или имуществом. Чем больше вклад, тем больше доля участника в компании и тем большую часть прибыли он получит. Минимальный размер доли — 10 000 ₽. Если участник захочет выйти из состава держателей капитала, он может потребовать выплатить сумму доли согласно уставу банка.

Акционерное общество (АО). Выделяют НАО (АО) и ПАО — непубличные и публичные акционерные общества. Капитал таких банков делят между собой акционеры: чем больше акций у держателя, тем больше у него прав.

Основные различия между непубличным и публичным акционерным обществом:

Что такое веб-банкинг

Это форма дистанционного обслуживания клиентов. Чтобы получить услугу, физлицу или юрлицу достаточно установить официальное мобильное приложение и зарегистрироваться в личном кабинете.

Обычно в приложении или личном кабинете есть дополнительные услуги:

Веб-банкинг нужен, чтобы клиент мог видеть состояние счетов, легко управлять ими и получать услуги без похода в отделение или звонка оператору.

Банковская тайна

Закон и профессиональная этика обязывают сотрудников соблюдать банковскую тайну — не разглашать персональную информацию о клиентах, счетах, вкладах и операциях.

Раскрыть банковскую тайну можно по запросу суда, антимонопольного комитета, арбитражного управляющего, налоговых или следственных органов, страховых компаний при наступлении страхового случая. Еще банки обязаны информировать Росфинмониторинг обо всех переводах частных лиц на разовую сумму более 100 000 ₽, компаний — от 600 000 ₽.

В других случаях за разглашение конфиденциальных сведений закон предусматривает административную, гражданскую и уголовную ответственность.

Источник

Что такое валютные операции коммерческих банков

чБМАФОЩЕ ПРЕТБГЙЙ РПДТБЪДЕМСАФУС ОБ ФЕЛХЭЙЕ Й ЧБМАФОЩЕ ПРЕТБГЙЙ, УЧСЪБООЩЕ У ДЧЙЦЕОЙЕН ЛБРЙФБМБ.

8.2. пФЛТЩФЙЕ УЮЕФПЧ ЛМЙЕОФБНЙ Ч ХРПМОПНПЮЕООЩИ ВБОЛБИ

оБ ПУОПЧБОЙЙ ЙОУФТХЛГЙЙ вт «п РПТСДЛЕ РТЙНЕОЕОЙС ЖЕДЕТБМШОЩИ ЪБЛПОПЧ, ТЕЗМБНЕОФЙТХАЭЙИ РТПГЕДХТХ ТЕЗЙУФТБГЙЙ лп Й МЙГЕОЪЙТПЧБОЙС ВБОЛПЧУЛПК ДЕСФЕМШОПУФЙ» ПФ 23.07.98 З. &#8470 75-й. лп ЧЩДБЕФУС МЙГЕОЪЙС ОБ РТПЧЕДЕОЙЕ ВБОЛПЧУЛЙИ ПРЕТБГЙК.

рПУМЕ РПМХЮЕОЙС ЛПННЕТЮЕУЛЙН ВБОЛПН МЙГЕОЪЙЙ ОБ РТПЧЕДЕОЙЕ ЧБМАФОЩИ ПРЕТБГЙК, ПО УФБОПЧЙФУС ГЕОФТБМШОЩН ВБОЛПН (гв), ФБЛ ЛБЛ ЧЩРПМОСЕФ ЖХОЛГЙЙ БЗЕОФБ ЧБМАФОПЗП ЛПОФТПМС

лБЦДПЕ АТЙДЙЮЕУЛПЕ ЙМЙ ЖЙЪЙЮЕУЛПЕ МЙГП ЙНЕЕФ РТБЧП ПФЛТЩЧБФШ ОЕ ФПМШЛП ТХВМЕЧЩК, ОП Й ЧБМАФОЩК УЮЕФ.

хРПМОПНПЮЕООЩЕ ВБОЛЙ ПФЛТЩЧБАФ УМЕДХАЭЙЕ ЧЙДЩ УЮЕФПЧ:

8.2.1 хЮЕФ ТХВМЕЧЩИ УЮЕФПЧ ОЕТЕЪЕОДЕОФПЧ

дБООЩЕ УЮЕФБ ЧЕДХФУС ОБ ПУОПЧБОЙЙ йОУФТХЛГЙЙ &#8470 93-й «п РПТСДЛЕ ПФЛТЩФЙС ХРПМОПНПЮЕООЩНЙ ВБОЛЛБНЙ УЮЕФПЧ ОЕТЕЪЕОДЕОФПЧ Ч ЧБМАФЕ тж Й РТПЧЕДЕОЙС ПРЕТБГЙК РП ЬФЙН УЮЕФБН» ПФ 12.10.2000 З.

дБООЩЕ УЮЕФБ ХЮЙФЩЧБАФУС Ч 4 ТБЪДЕМЕ РМБОБ УЮЕФПЧ ОБ УЮЕФБИ:

пРЕТБГЙЙ РП УЮЕФБН УПЧЕТЫБАФУС Ч УППФЧЕФУФЧЙЙ У ДЕКУФЧХАЭЙН ЧБМАФОЩН ЪБЛПОПДБФЕМШУФЧПН тж, йОУФТХЛГЙЕК вт &#8470 93-й Й ДТХЗЙНЙ ОПТНБФЙЧОЩНЙ БОЛЕФБНЙ.

ч БОБМЙФЙЮЕУЛПН ХЮЕФЕ ЧЕДХФУС МЙГЕЧЩЕ УЮЕФБ Ч ЧБМАФЕ тж РП ЛБЦДПНХ ЛМЙЕОФХ.

дМС ПФЛТЩФЙС ДБООЩИ УЮЕФПЧ АТЙДЙЮЕУЛЙЕ МЙГБ РТЕДПУФБЧМСАФ Ч ВБОЛ УМЕДХАЭЙЕ ДПЛХНЕОФЩ:

жЙЪЙЮЕУЛПЕ МЙГП РТЕДЯСЧМСЕФ РБУРПТФ Й ЪБРПМОСЕФ ЪБСЧМЕОЙЕ.

пРЕТБГЙЙ РП ДБООЩН УЮЕФБН ЧЕДХФУС ОБ ПУОПЧБОЙЙ РТБЧЙМ ЧЕДЕОЙС ВХИЗБМФЕТУЛПЗП ХЮЕФБ &#8470 61 Й ЙОУФТХЛГЙЙ вт «п УРЕГЙБМШОЩИ УЮЕФБИ ОЕТЕЪЕОДЕОФПЧ ФЙРБ «у» &#8470 96-й»

8.2.2 хЮЕФ ЧБМАФОЩИ УЮЕФПЧ

фТБОЪЙФОЩК ЧБМАФОЩК УЮЕФ РТЕДОБЪОБЮЕО ДМС ЪБЮЙУМЕОЙС Ч РПМОПН ПВЯЕНЕ РПУФХРМЕОЙК Ч ЙОПУФТБООПК ЧБМАФЕ, Ч ФПН ЮЙУМЕ ОЕ РПДМЕЦБЭЕК ПВСЪБФЕМШОПК РТПДБЦЕ, Й РТПЧЕДЕОЙС ДТХЗЙИ ПРЕТБГЙК. у ЬФПЗП УЮЕФБ РТПЙЪЧПДЙФУС ПВСЪБФЕМШОБС РТПДБЦБ 50% ЬЛУРПТФОПК ЧЩТХЮЛЙ Ч УППФЧЕФУФЧЙЙ У йОУФТХЛГЙЕК &#8470 7 гв тж ПФ 28.06.92 З. «п РПТСДЛЕ ПВСЪБФЕМШОПК РТПДБЦЙ РТЕДРТЙСФЙСНЙ, ПВЯЕДЙОЕОЙСНЙ Й ПТЗБОЙЪБГЙСНЙ ЮБУФЙ ЧБМАФОПК ЧЩТХЮЛЙ ЮЕТЕЪ ХРПМОПНПЮЕООЩК ВБОЛ Й РТПЧЕДЕОЙЙ ПРЕТБГЙК ОБ ЧОХФТЕООЕН ЧБМАФОПН ТЩОЛЕ тж».

пВСЪБФЕМШОБС РТПДБЦБ РТПЙЪЧПДЙФУС АТЙДЙЮЕУЛЙНЙ МЙГБНЙ ПФ ЧУЕК УХННЩ РПУФХРМЕОЙК Ч ЙОПУФТБООПК ЧБМАФЕ ПФ ПТЗБОЙЪБГЙК, РП РПТХЮЕОЙА УБНПЗП АТЙДЙЮЕУЛПЗП МЙГБ.

рТЙ ЪБЮЙУМЕОЙЙ ЧЩТХЮЛЙ ОБ ФТБОЪЙФОЩК ЧБМАФОЩК УЮЕФ ХРПМОПНПЮЕООЩЕ ВБОЛЙ ОЕ РПЪДОЕЕ УМЕДХАЭЕЗП ТБВПЮЕЗП ДОС ЙЪЧЕЭБАФ ПВ ЬФПН АТЙДЙЮЕУЛПЕ МЙГП. рПУМЕ ЮЕЗП ТБУРПТСЦЕОЙЕ П РТПДБЦЕ ЗПФПЧЙФ ЛМЙЕОФ.

рП РПМХЮЕОЙЙ ПФ АТЙДЙЮЕУЛПЗП МЙГБ ХЛБЪБООПЗП РПТХЮЕОЙС ОБ РТПДБЦХ ЙОПУФТБООПК ЧБМАФЩ ХРПМОПНПЮЕООЩК ВБОЛ ОЕ РПЪДОЕЕ УМЕДХАЭЕЗП ТБВПЮЕЗП ДОС ДЕРПОЙТХЕФ ЙОПУФТБООХА ЧБМАФХ, РПДМЕЦБЭХА ПВСЪБФЕМШОПК РТПДБЦЕ, У ФТБОЪЙФОПЗП УЮЕФБ АТЙДЙЮЕУЛПЗП МЙГБ ОБ УЧПК ПФДЕМШОЩК МЙГЕЧПК УЮЕФ «тБУЮЕФЩ У ЛМЙЕОФБНЙ РП РПЛХРЛЕ Й РТПДБЦЕ ЙОПУФТБООПК ЧБМАФЩ», ЛПФПТЩК ПФЛТЩЧБЕФУС ОБ РБУУЙЧОПН ВБМБОУПЧПН УЮЕФЕ &#8470 47405.

ч ФЕЮЕОЙЙ ФТЕИ ТБВПЮЙИ ДОЕК ПФ ДБФЩ ЪБЮЙУМЕОЙС ОБ ХЛБЪБООЩК МЙГЕЧПК УЮЕФ (ЧЛМАЮБС ДЕОШ ЪБЮЙУМЕОЙС) ХРПМОПНПЮЕООЩК ВБОЛ ПВСЪБО РТПДБФШ ЙОПУФТБООХА ЧБМАФХ ОБ НЕЦВБОЛПЧУЛЙИ ЧБМАФОЩИ ВЙТЦБИ.

рПУМЕ УПЧЕТЫЕОЙС ПВСЪБФЕМШОПК РТПДБЦЙ ЪБРЙУЩЧБАФУС ДЕОЕЦОЩЕ УТЕДУФЧБ ОБ ТХВМЕЧПК УЮЕФ:

дФ/лФ 70205/70103 (ОБ УХНХ ЛХТУПЧПК ТБЪОЙГЩ)

рТЙ ОЕРТЕДУФБЧМЕОЙЙ АТЙДЙЮЕУЛЙН МЙГПН РПТХЮЕОЙС, РП ЙУФЕЮЕОЙЙ УЕНЙ ЛБМЕОДБТОЩИ ДОЕК ПФ ДБФЩ ЪБЮЙУМЕОЙС РПУФХРМЕОЙК Ч ЙОПУФТБООПК ЧБМАФЕ ХРПМОПНПЮЕООЩК ВБОЛ ОБ УМЕДХАЭЙК ТБВПЮЙК ДЕОШ УБН ПУХЭЕУФЧМСЕФ ПВСЪБФЕМШОХА РТПДБЦХ.

рТПГЕОФЩ РП ПУФБФЛБН ОБ ФТБОЪЙФОЩИ ЧБМАФОЩИ УЮЕФБИ ХРПМОПНПЮЕООЩНЙ ВБОЛБНЙ ОЕ ОБЮЙУМСАФУС

лПНЙУУЙПООПЕ ЧПЪОБЗТБЦДЕОЙЕ РП ПРЕТБГЙСН ХРПМОПНПЮЕООПЗП ВБОЛБ, УЧСЪБООЩН У ПВСЪБФЕМШОПК РТПДБЦЕК ЮБУФЙ ЬЛУРПТФОПК ЧБМАФОПК ЧЩТХЮЛЙ, ЧЛМАЮБС ТБУИПДЩ ЛПНЙУУЙПООПЗП ЧПЪОБЗТБЦДЕОЙС НЕЦВБОЛПЧУЛЙНЙ ЧБМАФОЩНЙ ВЙТЦБНЙ, ОЕ ДПМЦОП РТЕЧЩЫБФШ 1,3% ПФ УХННЩ РТПДБЧБЕНПК ЙОПУФТБООПК ЧБМАФЩ.

уРЕГЙБМШОЩК ФТБОЪЙФОЩК ЧБМАФОЩК УЮЕФ, ПФЛТЩЧБЕФУС ХРПМОПНПЮЕООЩН ВБОЛПН, НПЦЕФ ВЕЪ ТЕЪЕОДЕОФБ Ч ГЕМСИ ХЮЕФБ УВЕТЕЗБЕНЩИ ТЕЪЕОДЕОФПН ПРЕТБГЙК РПЛХРЛЙ ЙОПУФТБООПК ЧБМАФЩ ОБ ЧБМАФОПН ТЩОЛЕ Й ПВТБФОПК РТПДБЦЙ. ДБООЩК УЮЕФ ПФЛТЩЧБЕФУС РБТБММЕМШОП У ФЕЛХЭЙН Й ФТБОЪЙФОЩН ЧБМАФОЩН УЮЕФПН.

оБ УРЕГЙБМШОЩК ФТБОЪЙФОЩК ЧБМАФОЩК УЮЕФ ЪБРЙУЩЧБАФУС РПУФХРМЕОЙС Ч РПМШЪХ ТЕЪЕОДЕОФБ:

a) ЙОПУФТБООБС ЧБМАФБ, ЛХРМЕООБС ЪБ ТХВМЙ;

В) ЙОПУФТБООБС ЧБМАФБ, ТБОЕЕ УРЙУБООБС УП УРЕГЙБМШОПЗП ФТБОЪЙФОПЗП ЧБМАФОПЗП УЮЕФБ.

уОСФЙЕ ОБМЙЮОПК ЙОПУФТБООПК ЧБМАФЩ УП УРЕГЙБМШОПЗП ЧБМАФОПЗП УЮЕФБ ОЕ ДПРХУЛБЕФУС, ЪБ ЙУЛМАЮЕОЙЕН УМХЮБЕЧ ПРМБФЩ ЛПНБОДЙТПЧПЮОЩИ ТБУИПДПЧ, ОБ ПУОПЧБОЙЙ РПМПЦЕОЙС &#8470 62 ПФ 25.06.97 З. «рПМПЦЕОЙЕ П РПТСДЛЕ РПЛХРЛЙ Й ЧЩДБЮЙ ЙОПУФТБООПК ЧБМАФЩ ЛПНБОДЙТПЧПЮОЩИ ТБУИПДПЧ».

хРПМОПНПЮЕООЩК ВБОЛ ПУХЭЕУФЧМСЕФ РПЛХРЛХ ЙОПУФТБООПК ЧБМАФЩ ОБ ПУОПЧБОЙЙ РПТХЮЕОЙС ЛМЙЕОФБ, ЗДЕ ХЛБЪЩЧБЕФУС ПВСЪБФЕМШОП «ЛПНБОДЙТПЧПЮОЩЕ ТБУИПДЩ».

пУОПЧБОЙЕН ДМС УОСФЙС ОБМЙЮОПК ЙОПУФТБООПК ЧБМАФЩ СЧМСЕФУС ЪБСЧЛБ ЛМЙЕОФБ (ОЕПВИПДЙНП РТЕДПУФБЧЙФШ ЛПРЙА Й ПТЙЗЙОБМ).

оБ ПУОПЧБОЙЙ ПТЙЗЙОБМБ ЪБСЧЛЙ ЖПТНЙТХЕФУС «дПУШЕ «ЛПНБОДЙТПЧПЮОЩЕ ТБУИПДЩ»».

8.3. пТЗБОЙЪБГЙС Й РПТСДПЛ ХЮЕФБ ЛБУУПЧЩИ ПРЕТБГЙК Ч ЙОПУФТБООПК ЧБМАФЕ

вХИЗБМФЕТУЛЙК ХЮЕФ ЛБУУПЧЩИ ПРЕТБГЙК Ч ЙОПУФТБООПК ЧБМАФЕ ЧЕДЕФУС УПЗМБУОП ЙОУФТХЛГЙЙ &#8470 27 ПФ 27.02.95 З. «п РПТСДЛЕ ПТЗБОЙЪБГЙЙ ТБВПФ ПВНЕООЩИ РХОЛФПЧ ОБ ФЕТТЙФПТЙЙ тж», Й рПМПЦЕОЙЕН &#8470 56 ПФ 25.03.97 З. «п РПТСДЛЕ ЧЕДЕОЙС ЛБУУПЧЩИ ПРЕТБГЙК Ч л.п. ОБ ФЕТТЙФПТЙЙ тж».

пРЕТБГЙЙ У ЙОПУФТБООПК ЧБМАФПК, УВЕТЕЗБЕНЩЕ Ч ПРЕТБГЙПООЩИ ЛБУУБИ, НПЦОП ХУМПЧОП ТБЪДЕМЙФШ ОБ ФТЙ ПУОПЧОЩЕ ЗТХРРЩ:

чОХФТЙВБОЛПЧУЛЙЕ ПРЕТБГЙЙ РП РЕТЕДБЮЕ УТЕДУФЧ НЕЦДХ ДПМЦОПУФОЩНЙ МЙГБНЙ ЙМЙ УФТХЛФХТОЩНЙ РПДТБЪДЕМЕОЙСНЙ.

л ПРЕТБГЙСН УП УТЕДУФЧБНЙ АТЙДЙЮЕУЛЙИ МЙГ ПФОПУСФУС:

л ПРЕТБГЙСН У ЖЙЪЙЮЕУЛЙНЙ МЙГБНЙ ПФОПУСФУС:

у ЛБЦДЩН ЛБУУЙТПН ВБОЛ ЪБЛМАЮБЕФ ЙОДЙЧЙДХБМШОЩК ДПЗПЧПТ П РПМОПК НБФЕТЙБМШОПК ПФЧЕФУФЧЕООПУФЙ.

дПЛХНЕОФБМШОПЕ ПЖПТНМЕОЙЕ ЛБУУПЧЩИ ПРЕТБГЙК РТПЙУИПДЙФ РХФЕН ЧЩРЙУЛЙ ТБУИПДОЩИ ЛБУУПЧЩИ Й ТБУИПДОЩИ ЧБМАФОЩИ ПТДЕТПЧ, Б ФБЛЦЕ РТЙИПДОЩИ ЛБУУПЧЩИ Й РТЙИПДОЩИ ЧБМАФОЩИ ПТДЕТПЧ ОЕРПУТЕДУФЧЕООП ТБВПФОЙЛБНЙ ВБОЛБ. рТЙИПДОЩЕ ЧБМАФОЩЕ ПРЕТБГЙЙ ПЗТБОЙЮЕОЩ, ФБЛ ЛБЛ ОБМЙЮОБС ЙОПУФТБООБС ЧБМАФБ ОЕ ЙУРПМШЪХЕФУС Ч ТБУЮЕФБИ НЕЦДХ ЖЙЪЙЮЕУЛЙНЙ Й АТЙДЙЮЕУЛЙНЙ МЙГБНЙ Ч тж.

пУОПЧБОЙЕН ДМС ЧЩРЙУЛЙ ДПЛХНЕОФПЧ Й ЧЩРПМОЕОЙС ПРЕТБГЙК СЧМСАФУС ЪБСЧМЕОЙС ЛМЙЕОФПЧ, РМБФЕЦОЩЕ ДПЛХНЕОФЩ Й РТ.

пУФБФЛЙ ГЕООПУФЕК ЧЩЧПДСФУС РП УПУФПСОЙА ОБ ЛБЦДЩК УМЕДХАЭЙК ДЕОШ. зМБЧОЩК ВХИЗБМФЕТ ВБОЛБ ЕЦЕДОЕЧОП ЛПОФТПМЙТХЕФ РПМОПФХ Й РТБЧЙМШОПУФШ ПРТЙИПДПЧБОЙС Й ЧЩДБЮЙ ГЕООПУФЕК, УЧЕТСС У ЕЦЕДОЕЧОЩН ВБМБОУПН, МЙГЕЧЩНЙ УЮЕФБНЙ, УП УРТБЧЛПК П ЛБУУПЧЩИ ПВПТПФБИ ЪБ ДЕОШ, У ПВПТПФБНЙ ЛБУУПЧЩИ ДПЛХНЕОФПЧ ДОС У ПВЭЙНЙ ПУФБФЛБНЙ ГЕООПУФЕК Ч ЛОЙЗЕ.

лБУУПЧЩЕ ДПЛХНЕОФЩ ЪБ ЛБЦДЩК ДЕОШ ЖПТНЙТХАФУС Ч ПФДЕМШОЩЕ РБРЛЙ РП ВБМБОУПЧЩН УЮЕФБН Ч РПТСДЛЕ ЧПЪТБУФБОЙС ОПНЕТПЧ ПФДЕМШОП РП РТЙИПДХ Й ТБУИПДХ ГЕООПУФЕК, РП ЧОЕВБМБОУПЧЩН УЮЕФБН ФБЛЦЕ РП ЧПЪТБУФБОЙА. пВСЪБФЕМШОЩН СЧМСЕФУС ЖПТНЙТПЧБОЙЕ РЕТЧЩИ ЬЛЪЕНРМСТПЧ РТЙИПДОЩИ Й ТБУИПДОЩИ ДПЛХНЕОФПЧ, РТЕРТПЧПДЙФЕМШОЩИ ЧЕДПНПУФЕК, УПРТПЧПДЙФЕМШОЩИ ДПЛХНЕОФПЧ Й Ф.Д.

ч РМБОЕ УЮЕФПЧ ХЮЕФ ЛБУУПЧЩИ ПРЕТБГЙК ЧЕДЕФУС ЧП ЧФПТПН ТБЪДЕМЕ РМБОБ УЮЕФПЧ:

20202 «лБУУБ ЛТЕДЙФОЩИ ПТЗБОЙЪБГЙК»;

20203 «рМБФЕЦОЩЕ ДПЛХНЕОФЩ Ч ЙОЧБМАФЕ»;

20204 «дЕОЕЦОЩЕ УТЕДУФЧБ Ч РХФЙ»;

20205 «рМБФЕЦОЩЕ ДПЛХНЕОФЩ Ч ЙОПУФТБООПК ЧБМАФЕ Ч РХФЙ» Й ДТ.

уЙОФЕФЙЮЕУЛЙК ХЮЕФ ЛБУУПЧЩИ ПРЕТБГЙК ЧЕДЕФУС ФПМШЛП Ч ТХВМСИ.

пУФБФЛЙ ОБМЙЮОПК ЙОПУФТБООПК ЧБМАФЩ РПДМЕЦБФ РЕТЕПГЕОЛЕ ДЧБ ТБЪБ Ч ОЕДЕМА (РТЙ ЙЪНЕОЕОЙЙ ЛХТУБ), РП ЛХТУБН, РХВМЙЛХЕНЩН гвт.

ъБ ПУХЭЕУФЧМЕОЙЕ ЛБУУПЧЩИ ПРЕТБГЙК ВБОЛ ЧЪЙНБЕФ РМБФХ У ЛМЙЕОФПЧ.

8.4. пТЗБОЙЪБГЙС Й РПТСДПЛ ХЮЕФБ ЧБМАФОП-ПВНЕООЩИ ПРЕТБГЙК

фТЕВПЧБОЙС Л ТБВПФЕ ПВНЕООПЗП РХОЛФБ ЙЪМПЦЕОЩ Ч йОУФТХЛГЙЙ &#8470 27 ПФ 27.02.95 З. «п РПТСДЛЕ ПТЗБОЙЪБГЙЙ ТБВПФЩ ПВНЕООЩИ РХОЛФПЧ ОБ ФЕТТЙФПТЙЙ тПУУЙКУЛПК жЕДЕТБГЙЙ» Й Ч рПМПЦЕОЙЙ вт ПФ 10.05.94 З. &#8470 22 «п РПТСДЛЕ ТЕЗЙУФТБГЙЙ ПВНЕООЩИ РХОЛФПЧ ХРПМОПНПЮЕООЩИ ВБОЛПЧ».

ч УППФЧЕФУФЧЙЙ У ДБООЩНЙ ОПТНБФЙЧОЩНЙ ДПЛХНЕОФБНЙ:

пВНЕООЩК РХОЛФ ПФЛТЩЧБЕФУС ОБ ПУОПЧБОЙЙ РТЙЛБЪБ ТХЛПЧПДЙФЕМС ВБОЛБ, РТЙ УПВМАДЕОЙЙ ПРТЕДЕМЕООЩИ ХУМПЧЙК (УН. йОУФТХЛГЙА &#8470 27).

рТЙЮЕН, ПВНЕООЩЕ РХОЛФЩ ЙНЕАФ РТБЧП РПЛХРБФШ Й РТПДБЧБФШ ОБИПДСЭЙЕУС Ч ПВТБЭЕОЙЙ ДЕОЕЦОЩЕ ЪОБЛЙ ФПМШЛП ФЕИ ЧЙДПЧ ЙОПУФТБООЩИ ЧБМАФ, ЛХТУ ТХВМС Л ЛПФПТЩН ПЖЙГЙБМШОП ЛПФЙТХЕФУС гвт.

пВНЕООЩЕ РХОЛФЩ ОЕ ЙНЕАФ РТБЧБ ЧЧПДЙФШ ЛБЛЙЕ-МЙВП ПЗТБОЙЮЕОЙС РТЙ РПЛХРЛЕ Й РТПДБЦЕ ЙОЧБМАФЩ ЖЙЪЙЮЕУЛЙН МЙГБН, Б ФБЛЦЕ ЧБМАФЩ тПУУЙКУЛПК жЕДЕТБГЙЙ: РП ЙИ ДПУФПЙОУФЧХ, ЗПДБН ЬНЙУУЙЙ, ЛТПНЕ РТЕДХУНПФТЕООЩИ ХЛБЪБОЙК гвт.

рПТСДПЛ УПЧЕТЫЕОЙС ПРЕТБГЙК Ч ПВНЕООЩИ РХОЛФБИ.

рТЙ РПЛХРЛЕ ЙМЙ РТПДБЦЕ ЖЙЪЙЮЕУЛПНХ МЙГХ ОБМЙЮОПК ЙОПУФТБООПК ЧБМАФЩ ЪБ ОБМЙЮОЩЕ ТХВМЙ ЛМЙЕОФХ ЧЩДБЕФУС УРТБЧЛБ Ж. &#8470 0406007.(уН. РТЙМПЦЕОЙЕ 8)

дМС УВЕТЕЦЕОЙС ПРЕТБГЙК Ч ПВНЕООПН РХОЛФЕ ЛБУУЙТХ ЧЩДБЕФУС БЧБОУ(уН. рТЙМПЦЕОЙЕ 10 ).

рТЙЕН ОБ ЙОЛБУУП РТПЙЪЧПДЙФУС РП ЪБСЧМЕОЙА ЛМЙЕОФБ; РП УПЧЕТЫЕОЙЙ ПРЕТБГЙЙ ЛБУУЙТ ПВНЕООПЗП РХОЛФБ ЧЩДБЕФ ЛМЙЕОФХ ЛЧЙФБОГЙА ХУФБОПЧМЕООПК ЖПТНЩ Й УРТБЧЛХ &#8470 0406007 У ХЛБЪБОЙЕН Ч ЛЧЙФБОГЙЙ ОПНЕТБ ЧЩДБООПК УРТБЧЛЙ.

рП НЕТЕ РПМХЮЕОЙС ЧПЪНЕЭЕОЙС ПФ ЙОПУФТБООПЗП ВБОЛБ ЪБ РТЙОСФЩЕ ОБ ЙОЛБУУП, ЛМЙЕОФХ РЕТЕЮЙУМСАФУС УХННЩ ЧБМАФ ОБ ФЕЛХЭЙК ЧБМАФОЩК ЙМЙ ТХВМЕЧЩК УЮЕФ, ФБЛЦЕ ЛМЙЕОФ НПЦЕФ РПМХЮЙФШ УХННХ ОБМЙЮОЩНЙ.

ъБНЕОБ ОЕРМБФЕЦЕУРПУПВОЩИ ДЕОЕЦОЩИ ЪОБЛПЧ ПЖПТНМСЕФУС ЛБУУЙТПН ПВНЕООПЗП РХОЛФБ Ч ТЕЕУФТЕ, ВЕЪ ЧЩРЙУЛЙ УРТБЧЛЙ Ж. &#8470 0406007.(уН. рТЙМПЦЕОЙЕ 11)

ч УМХЮБЕ РТЙЕНБ ОБМЙЮОПК ЙОЧБМАФЩ ОБ ЬЛУРЕТФЙЪХ ПЖПТНМСЕФУС УРТБЧЛБ Ж. &#8470 0406007, Ч ЛПФПТПК ЪБРЙУЩЧБЕФУС: ЛПМЙЮЕУФЧП ЛХРАТ, РТЙОСФЩИ ОБ ЬЛУРЕТФЙЪХ. хЮЕФ ДБООПК ЧБМАФЩ РТПЙЪЧПДЙФУС ОБ ЧОЕВБМБОУПЧПН УЮЕФЕ &#8470 91104 «оБМЙЮОБС ЙОПУФТБООБС ЧБМАФБ Й РМБФЕЦОЩЕ ДПЛХНЕОФЩ Ч ЙОПУФТБООПК ЧБМАФЕ, РТЙОСФЩЕ ОБ ЬЛУРЕТФЙЪХ». Ч УМХЮБЕ РТЙЪОБОЙС РПДМЙООПУФЙ ДЕОЕЦОПЗП ЪОБЛБ ЛМЙЕОФХ ЧПЪЧТБЭБЕФУС ОБМЙЮОБС ЧБМАФБ У ПЖПТНМЕОЙЕН УРТБЧЛЙ Ж. &#8470 0406007 ЙМЙ ЧБМАФБ ЪБЮЙУМСЕФУС ОБ УЮЕФ ЛМЙЕОФБ. ч РТПФЙЧОПН УМХЮБЕ БЛФ ЬЛУРЕТФЙЪЩ РЕТЕДБЕФУС Ч ПТЗБОЩ ЧОХФТЕООЙИ ДЕМ.

ч ЛПОГЕ ПРЕТБГЙПООПЗП ДОС ЛБУУЙТ ПВНЕООПЗП РХОЛФБ ОБ ПУОПЧБОЙЙ УПУФБЧМЕООЩИ ТЕЕУФТПЧ, УХНН РПМХЮЕООПЗП БЧБОУБ Й ЖБЛФЙЮЕУЛПЗП ПУФБФЛБ ГЕООПУФЕК УПУФБЧМСЕФ УРТБЧЛХ ПВ ПУФБФЛБИ ОБМЙЮОПК ЙОПУФТБООПК ЧБМАФЩ, РМБФЕЦОЩИ ДПЛХНЕОФПЧ Ч ЙОЧБМАФЕ Й ОБМЙЮОЩИ ТХВМЕК Ч ПВНЕООПН РХОЛФЕ ОБ ЛПОЕГ ПРЕТБГЙПООПЗП ДОС.

еУМЙ ЧЩСЧМЕОЩ ТБУИПЦДЕОЙС, ФП УППВЭБЕФУС Ч ВБОЛ Й УПУФБЧМСЕФУС БЛФ У ПВЯСУОЕОЙЕН РТЙЮЙО.

л ЙОЛБУУБФПТУЛЙН УХНЛБН УПУФБЧМСАФУС РТЕРТПЧПДЙФЕМШОЩЕ ЧЕДПНПУФЙ Ч ФТЕИ ЬЛЪЕНРМСТБИ.(уН. рТЙМПЦЕОЙЕ 12)

оЕ ДПРХУЛБЕФУС ИТБОЕОЙЕ Ч ПВНЕООЩИ РХОЛФБИ ЧУЕИ ЧЙДПЧ ЧБМАФ Й РТПЮЙИ ДПЛХНЕОФПЧ ЧП ЧОЕТБВПЮЕЕ ЧТЕНС.

рПТСДПЛ ПВЕУРЕЮЕОЙС ПВНЕООПЗП РХОЛФБ БЧБОУБНЙ.

лБЦДПНХ ПВНЕООПНХ РХОЛФХ ХУФБОБЧМЙЧБЕФУС МЙНЙФ ЛБЛ Ч ТХВМСИ, ФБЛ Й Ч ЙОПУФТБООПК ЧБМАФЕ МЙВП РТЙЛБЪПН РП ВБОЛХ ЙМЙ ТБУРПТСЦЕОЙЕН ТХЛПЧПДЙФЕМС УППФЧЕФУФЧХАЭЕЗП РПДТБЪДЕМЕОЙС.

чФПТПК ЬЛЪЕНРМСТ ТБУИПДОПЗП ЛБУУПЧПЗП ПТДЕТБ СЧМСЕФУС ПУОПЧБОЙЕН ДМС ПФТБЦЕОЙС ЧЩДБООПЗП БЧБОУБ ОБМЙЮОПУФЙ ОБ УЮЕФБИ ВХИЗБМФЕТУЛПЗП ХЮЕФБ. оБ УЮЕФЕ &#8470 20206 «лБУУБ ПВНЕООЩИ РХОЛФПЧ» ХЮЙФЩЧБЕФУС ДЧЙЦЕОЙЕ ОБМЙЮОПУФЙ Ч ПВНЕООПН РХОЛФЕ.

рПТСДПЛ ХЮЕФБ ВМБОЛПЧ УФТПЗПК ПФЮЕФОПУФЙ.

хЛБЪБООЩЕ ВМБОЛЙ (УРТБЧЛБ Ж. &#8470 0406007) ХЮЙФЩЧБАФУС ОБ ЧОЕВБМБОУПЧПН УЮЕФЕ &#8470 91207 «вМБОЛЙ УФТПЗПК ПФЮЕФОПУФЙ» Ч ЛОЙЗЕ ХЮЕФБ ВМБОЛПЧ УФТПЗПК ПФЮЕФОПУФЙ УПЗМБУОП йОУФТХЛГЙЙ &#8470 23 РП ЬНЙУУЙПООП-ЛБУУПЧПК ТБВПФЕ Ч ХЮТЕЦДЕОЙСИ ВБОЛПЧ ууут.

жЙЪЙЮЕУЛПНХ МЙГХ ЧЩДБЕФУС УРТБЧЛБ, Б ЛПРЙС ЕЕ ПУФБЕФУС Ч ВБОЛЕ (ЧФПТПК ЬЛЪЕНРМСТ).

уРТБЧЛБ ЙНЕООБС, Й ЕЕ РТБЧП ОЕ НПЦЕФ ВЩФШ РЕТЕДБОП ДТХЗПНХ МЙГХ. чЩДБЮБ Й ПЖПТНМЕОЙЕ УРТБЧЛЙ РТПЙЪЧПДЙФУС ВЕУРМБФОП. оЙЛБЛЙИ ЙУРТБЧМЕОЙК ОЕ ДПРХУЛБЕФУС. ъБРПМОЕОЙЕ УРТБЧЛЙ РТПЙЪЧПДЙФУС РПД ЛПРЙТПЧБМШОХА ВХНБЗХ.

йУРПТЮЕООЩЕ ВМБОЛЙ УРТБЧЛЙ РПДМЕЦБФ РПЗБЫЕОЙА РХФЕН РТПУФБЧМЕОЙС ОБ ЧУЕН РПМЕ УРТБЧЛЙ Й ЛПРЙЙ УРТБЧЛЙ МБФЙОУЛПК ВХЛЧЩ «W», ЪБЛТЕРМСАФУС РТПРЙУША ЛБУУЙТБ Й РПДМЕЦБФ РЕТЕДБЮЕ Ч ВБОЛ (Ч ОЕТБЪПТЧБООПН ЧЙДЕ).

Источник

Тема 8. Валютные операции банков

Цели и задачи

Валютные операции банков можно разделить на две категории:

Целью данной темы является изучение правил проведения, особенностей, обычаев проведения валютных операций коммерческими банками.

Оглавление

8.1. Операции на валютном рынке (покупка/продажа иностранной валюты)

При валютообменных или конверсионных операциях сам по себе обмен не является для участника ключевой стадией, т. е. прибыль от такой операции несущественна. Цель операции — приобретение необходимой иностранной валюты.

При спекулятивных и арбитражных операциях, напротив, ставится цель извлечения прибыли из самой валютной операции. Под арбитражем в общем случае понимается одновременная покупка и продажа одного финансового инструмента (в рассматриваемом случае – валюты) на разных рынках с целью получения прибыли от разницы в ценах. Спекуляция — это купля-продажа финансовых инструментов с целью получения прибыли от изменения цен, валютных курсов, процентных ставок. Отсюда вытекает принципиальная разница арбитража и спекуляции. Арбитраж основан на использовании участником операции известной ему разницы в ценах финансовых инструментов, а, следовательно, свободен от ценового риска (в случае валютного арбитража — валютного риска). В основе спекуляции, напротив, лежит попытка спрогнозировать и использовать для извлечения прибыли динамику цен финансовых инструментов. Однако прогноз может быть неверным, так что спекуляция сопряжена с ценовым риском. На практике арбитражные и спекулятивные операции удается не всегда четко разделить.

Самый простой вид валютного арбитража возникает в случае, когда участник валютного рынка использует разницу курсов покупки и продажи двух котируемых валют в пространственно разделенных местах. Если, например, курс покупки долларов США за российские рубли в одном банке оказался в какой-либо день выше, чем курс продажи в другом, то это обстоятельство можно использовать для получения прибыли от купли-продажи данной валюты. Однако в силу достаточно высокой информационной прозрачности валютного рынка такая ситуация встречается редко.

Более вероятной является возможность проведения так называемого треугольного арбитража, в котором задействовано не менее трех валют. Идея этого вида арбитража состоит в получении прибыли путем проведения последовательного ряда конверсионных операций, например, по схеме: российские рубли — украинские гривны — американские доллары — российские рубли. Коммерческие банки, которые самостоятельно устанавливают курсы покупки-продажи валют, не в состоянии исключить полностью ситуации треугольного арбитража, особенно если число конверсионных операций велико. К тому же, часть операций валютный спекулянт (арбитражер) может проводить на биржах.

Поскольку валютообменные операции обуславливают возможность осуществления и других валютных операций, то они возникли раньше всех остальных, причем существуют с момента, когда появилась вообще необходимость менять деньги одной страны на деньги другой. Простое пересечение границы каким-либо путешественником или торговцем издревле означало, что ему требовались деньги страны, куда он приезжал.

В период формирования мировой валютной системы, т. е. с конца XIX в., и вплоть до середины XX в., главенствующую роль играли операции по трансферту платежей, т. е. валютные операции обслуживали международную торговлю.

По мере либерализации движения капиталов, создания ТНК с середины XX в. развивались операции по иностранному инвестированию. К 1960-х гг. относится начало развития арбитражных и спекулятивных валютных операций, в частности, в связи с появлением валютных фьючерсов, форвардов, опционов.

При осуществлении любых валютных сделок стороны должны согласовать курсы обмена валют, которые зависят от способа перевода денег (телеграф, почтовый перевод, чек, срочная тратта или банкнота), способа котировки (использование прямых курсов или кросс-курсов). Имеет значение также выбор между курсами покупки, продажи, котируемыми банками, или усредненными курсами. Разница курсов покупки и продажи представляет собой маржу (или спрэд), покрывающую издержки банка по проведению конверсионной операции и обеспечивающую ему прибыль. Величина маржи зависит от конкретного банка, вида валюты (для валют со значительными объемами сделок маржа, как правило, меньше), рыночного оборота (при его увеличении маржа снижается), а также от характера регулирования со стороны государства. После августовского кризиса 1998 г. и в связи с отменой валютного коридора банковская маржа не может превышать в России 15 %.

Кассовые (наличные) сделки

Это сделки, поставка валюты по которым осуществляется не позднее второго рабочего дня после ее заключения. При этом различаются следующие виды кассовых (наличных) сделок: TOD — поставка валюты в течение текущего дня (дата валютирования — день заключения сделки); TOM — поставка валюты через 1 день (дата валютирования — рабочий день, следующий за днем заключения сделки); SPOT — поставка валюты через 2 дня (дата валютирования — второй рабочий день, следующий за днем заключения сделки).

Для кассовых сделок характерными являются следующие признаки: короткий период осуществления, наличие у сторон сделки торгуемого актива, т. е. продавец и покупатель должны подтвердить в момент заключения соглашения об обмене наличие у них обмениваемых валют (на счету или в кассе).

Совершение кассовых сделок на валютном рынке происходит при обслуживании частных лиц, внешнеторговых и спекулятивных операций банков и компаний. Правила кассовых сделок не зафиксированы в специальных международных конвенциях, однако сложились обычаи, которым неукоснительно следуют все участники данного рынка. К таким обычаям относят:

В принципе сделки спот предполагают одновременный обмен валютами, что означает отсутствие кредитования. Однако при значительной территориальной удаленности неизбежным может оказаться предоставление дневного овердрафта одной из сторон. Если, например, один банк находится в Европе, а другой — в Америке, то такая ситуация оказывается типичной, поскольку не пересекаются рабочие периоды (разница часовых поясов составляет более 6 часов). Как правило, проценты начисляются, как минимум, на суточный овердрафт, так что американский банк оказывается в выигрышной ситуации, поскольку ему денежные средства будут перечислены раньше и без начисления процентов.

Банк в процессе торговли валютой осуществляет сделки на базе обменного курса валют. При этом объявляется курс покупки (bid rate, BR) и курс продажи (offer rate, OR). Разница курсов (OR — BR) представляет собой прибыль по конверсионной операции.

Прибыль по конверсионой операции рассчитывается как разница курсов покупки и продажи:

Относительная разница курсов покупки и продажи называется спрэдом (от англ. — Spread), или валютной маржой. Спрэд должен покрывать операционные издержки и обеспечивать норму прибыли при проведении операций с валютой. Спрэд рассчитывается по формуле:

Кассовые сделки в основном предназначены для быстрого получения иностранной валюты с целью проведения с ней запланированных операций (оплата внешнеторгового контракта или финансового контракта, осуществление иностранных инвестиций и т. д.).

На практике сложилось большое разнообразие срочных сделок с валютой, для которых тем не менее характерно наличие общих признаков, позволяющих отличить их от кассовых сделок:

SR (spot rate) — курс покупки (или продажи) валюты по кассовым сделкам в момент заключения форвардного контракта;

FR (forward rate) — курс покупки (продажи) валюты по форвардной сделке, согласованный между сторонами контракта в момент его заключения. Форвардный курс, естественно, не известен, но от его значения зависит результат сделки для обеих сторон.

FSR₁ и FSR₂ (future spot rate) – два возможных варианта курса спот в момент исполнения форвардного валютного контракта.

На рис. 8.1 представлена схема сделки, осуществляемой на срок в 90 дней.

В рассматриваемом примере стороны прогнозируют снижение валютного курса рубля, т. е. превышение форвардного курса над текущим спот (FR>SR).

Положительная разница указанных курсов представляет собой репорт (Rp):

В данном случае говорят, что валюта продана с премией (FP). Форвардная премия образуется в случае превышения форвардного курса над реальным.

365 — число дней в году;

Т — продолжительность контракта (в днях):

Премия пересчитываются на годовой базис для того, чтобы можно было сравнить доходность от инвестирования валюты в форвардную сделку с доходностью от вложений в инструменты денежного рынка

Рис. 8.1. Сделка, осуществляемая на срок в 90 дней (репорт)

Возможна и обратная ситуация, при которой стороны прогнозируют снижение курса (FR 0) покупатель валюты в выигрыше, а продавец — в проигрыше. В наших примерах, при курсе FSR₁>FR. продавец валюты в итоге проиграет, а покупатель выиграет на единицу валюты R=FSR₁ — FR>0

При отрицательном результате (R SP держатель не исполняет опцион и фиксирует убыток на уровне дисконта, поскольку при исполнении контракта его убыток был бы больше: FSR — OP>dis.

При OP Корреспондентский счет — счет, открытый одним банком в другом банке.

Для осуществления международных расчетов банк открывает в иностранных банках и у себя корреспондентские счета (счета «Ностро» и «Лоро»). Счет «Ностро» — это текущий счет, открытый на имя банка у банка-корреспондента («наш счет у них»). Счет «Лоро» — это текущий счет, открытый в банке на имя банка-корреспондента («их счет у нас»). Корреспондентскими счетами являются также клиринговые и другие счета, открываемые на основе межгосударственных договоров и отдельных межбанковских соглашений.

Корреспондентские отношения с иностранными банками могут устанавливаться также без открытия счетов. Иностранный банк, с которым устанавливаются отношения, называется «корреспондент без счета». В этом случае по договоренности между банками расчетные операции отражаются по счетам, открытым в других банках.

Банковский перевод

Банковские переводы осуществляются посредством платежных поручений, адресуемых одним банком другому, а также (при наличии особой межбанковской договоренности) посредством банковских чеков или иных платежных документов.

Платежное поручение представляет собой приказ банка, адресованный своему корреспонденту, о выплате определенной суммы денег по просьбе и за счет перевододателя иностранному получателю (бенефициару) с указанием способа возмещения банку-плательщику выплаченной им суммы.

Платежные поручения могут направляться друг другу почтой, по телеграфу (телексу) либо с применением телетрансмиссионной связи.

В платежном поручении может содержаться условие о выплате бенефициару соответствующих сумм против представления им указанных коммерческих или финансовых документов (документарный перевод) или против представления расписки.

Способы возмещения банку выплачиваемых сумм:

Банк исполняет платежные поручения иностранных банков только после проверки подлинности подписей или телеграфного ключа.

Этапы проведения сделки и осуществления расчетов банковскими переводами по экспортно-импортным операциям отражает табл. 8.3.

Заключение внешнеторгового контракта.

Способ платежа — банковский перевод.

Условиями платежа в этом случае могут быть:

Экспортер выполняет обязательства, направляет документы импортеру курьерской службой

Импортер производит оплату

Аккредитив

Определение аккредитива. При осуществлении расчетных операций в форме документарного аккредитива банки и их клиенты руководствуются «Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов», разработанными и утвержденными Международной Торговой Палатой (МТП). С 1 января 1994 г. вступили в силу «Унифицированные правила» в редакции 1993 г. (публикация МТП № 500). «Унифицированные правила» определяют виды аккредитивов, способ и порядок их исполнения и передачи, обязательства и ответственность банков, условия, которым должны отвечать представленные по аккредитиву документы, дают толкование различных терминов, решают иные вопросы, возникающие в практике аккредитивных расчетов. Унифицированные правила являются составной частью каждого документарного аккредитива, на что указывает включаемая в текст аккредитива оговорка о том, что данный аккредитив подчиняется Унифицированным правилам и обычаям для документарных аккредитивов, редакция 1994 г., публикация МТП № 500.

Аккредитив, используемый в расчетах по внешнеторговым сделкам, независимо от того, как он назван или обозначен («документарный аккредитив», «аккредитив», «аккредитивное письмо» и т. п.), представляет собой одностороннее условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента-приказодателя аккредитива (импортера) в пользу его контрагента по контракту — бенефициара (экспортера), по которому банк, открывший аккредитив (банк-эмитент):

Аккредитив по своей природе представляет собой сделку, обособленную от договора купли-продажи или иного договора, на котором он может быть основан, и банки ни в коей мере не связаны условиями таких договоров. Вместе с тем аккредитив открывается банком на основании инструкций импортера (приказодателя), которые составляются в соответствии с условиями контракта. В связи с этим в контракте с необходимой полнотой и четкостью определяются все основные условия будущего аккредитива:

Виды аккредитивов. Аккредитивы могут быть отзывными (revocable) и безотзывными (irrevocable). Каждый аккредитив должен ясно указывать, является ли он отзывным или безотзывным. При отсутствии такого указания аккредитив является безотзывным. Отзывной аккредитив может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом в любой момент без предварительного уведомления бенефициара. Обязательства по безотзывному аккредитиву не могут быть ни изменены, ни аннулированы без согласия банка-эмитента и бенефициара.

Аккредитив может быть револьверным (revolving). По такому аккредитиву по мере его использования (выплат) сумма аккредитива (квота) автоматически восстанавливается после каждой выплаты по аккредитиву, в пределах установленной общей суммы лимита и срока для представления документов по аккредитиву, если иное не предусмотрено условиями аккредитива. В зависимости от вида револьверного аккредитива в нем может быть указан срок для использования квоты (платеж раз в месяц, в квартал и др.).

Аккредитивы по способу обеспечения платежа подразделяются на покрытые (cover) и непокрытые (uncover). Покрытыми считаются аккредитивы, при открытии которых банк-эмитент предварительно предоставляет в распоряжение исполняющего банка денежные средства (покрытие) в сумме аккредитива на срок действия аккредитива с условием возможности их использования для выплат по аккредитиву.

Авизование и подтверждение. Об открытии аккредитива бенефициару (экспортеру) сообщается через другой банк (авизующий банк) без обязательства со стороны авизующего банка. Однако этот банк должен с разумной тщательностью проверить по внешним признакам подлинность аккредитива, который он авизует. Если банк пользуется услугами другого банка (авизующего банка) для авизования аккредитива бенефициару, то он должен пользоваться услугами того же банка для авизования каких-либо изменений в аккредитив.

Банк-эмитент может попросить другой банк (авизующий либо любой другой) подтвердить его аккредитив. Это означает, что если предусмотренные документы представлены и соблюдены все условия аккредитива, то у подтверждающего банка появляется твердое обязательство по исполнению аккредитива в дополнение к обязательству банка-эмитента.

Исполнение аккредитива. В соответствии с требованием «Унифицированных правил» в каждом аккредитиве должно быть ясно указано, каким способом он исполняется (путем платежа по предъявлении, платежа с рассрочкой, путем акцепта или негоциации тратт бенефициара). В аккредитиве также должен быть четко обозначен исполняющий банк. Исполняющим банком может быть:

Стороны внешнеторгового контракта могут, таким образом, предусмотреть, в зависимости от конкретных коммерческих условий контракта один из следующих способов исполнения аккредитива:

Указав в соответствии с инструкциями приказодателя аккредитива какой-либо банк в качестве исполняющего банка, банк-эмитент тем самым уполномочивает такой банк произвести платеж, акцепт или негоциацию, в зависимости от случая, против документов, которые по внешним признакам соответствуют условиям аккредитива, и обязуется предоставить такому банку соответствующее возмещение. Банк-эмитент несет перед исполняющим банком ответственность также за любую потерю процентов, если возмещение не произведено по первому требованию, как это оговорено в аккредитиве или взаимно согласовано. В свою очередь приказодатель аккредитива обязан принять от банка-эмитента правильно оплаченные документы и возместить ему понесенные им расходы.

Документы по аккредитиву. По операциям с аккредитивами все заинтересованные стороны имеют дело только с документами, но не с товарами, услугами. Поэтому в условия аккредитива должны включаться только такие положения контракта, которые могут быть подтверждены документами, представленными банку. Эти условия не должны содержать излишние подробности и детали, касающиеся условий поставки, товара и всего прочего, что способно затруднить исполнение аккредитива.

Исполняющий банк и другие банки, участвующие в расчетах по аккредитиву, в обязанность которых входит проверка представляемых бенефициаром документов, проверяют все документы с разумной тщательностью с тем, чтобы удостовериться, что по внешним признакам они соответствуют условиям аккредитива и не противоречат друг другу. Банки проверяют также выполнение бенефициаром других условий аккредитива (сроков и т. д.).

Если документы не соответствуют требованиям аккредитива, либо нарушаются какие-либо иные условия аккредитива, исполняющий банк и банк-эмитент вправе отказать в приеме документов для оплаты, акцепта или негоциации.

Обязательства и ответственность сторон. Приказодатель аккредитива обязан предоставить банку-эмитенту возмещение за исполнение аккредитива.

Банки не несут никакой ответственности:

Исполнение аккредитива, проверка, прием и отсылка документов. При проверке документов необходимо удостовериться в том, что по внешним признакам они соответствуют условиям аккредитива. Если документы по внешним признакам окажутся противоречащими друг другу, они рассматриваются как не соответствующие по внешним признакам условиям аккредитива.

При оценке документов по внешним признакам необходимо:

В случае, когда в результате проверки представленных бенефициаром документов обнаружены расхождения документов с условиями аккредитива или между собой (неправильно оформлены транспортные документы или тратты, на транспортном документе нет указания об оплате фрахта или транспортных расходов или о погрузке на борт, если это требуется условиями аккредитива, недостаточна сумма страхования или страхование согласно страховому документу вступает в силу позднее даты отгрузки, описание товара в счете не соответствует описанию его в аккредитиве, в счете указаны расходы, не предусмотренные в аккредитиве и др.) или если не представлены оригиналы некоторых документов или необходимое количество их копий, банк возвращает эти документы бенефициару для переоформления с указанием всех установленных расхождений.

При этом бенефициар может:

Если банк-эмитент отказывает в приеме документов и заявляет обоснованную претензию ввиду наличия в документах расхождений, банк информирует об этом бенефициара и запрашивает его указания относительно документов: поручить ли иностранному банку представить документы импортеру на базе инкассо или вернуть их бенефициару.

Получение возмещения и совершение платежей. Банк получает возмещение по аккредитивам в соответствии с рамбурсными (от англ. reimbursment) инструкциями банка-эмитента. Рамбурсные инструкции — инструкции по получению исполняющему банку возмещения за произведенный платеж.

Виды рамбурсных инструкций:

Независимо от способа исполнения аккредитива (платеж по предъявлении, платеж с рассрочкой, акцепт или негоциация тратт), платежи по аккредитивам производятся банком бенефициарам только после получения соответствующего возмещения от иностранных банков. До получения возмещения экспортеры могут пользоваться банковским кредитом.

Этапы расчетов при документарном аккредитиве, участники и их действия, операции и документы, привлекаемые в процессе расчетов, отражает табл. 8.4.

Экспортер и импортер заключают контракт. В нем определяются условия платежа — аккредитив (обычно безотзывный). Также в договоре отмечается, может ли быть аккредитив револьверным, трансферабельным; необходимо ли подтверждение аккредитива

Импортер урегулирует взаимоотношения со своим банком с точки зрения того, что аккредитив — это кредит в документарной форме. Представляет заявление на аккредитив и другие необходимые документы (например, контракты, дополнительные соглашения и т. п.)

Банк импортера выставляет аккредитив в банк экспортера. Если платеж в валюте третьей страны, то дает рамбурсные (платежные) инструкции рамбурсирующему банку и рамбурсные полномочия исполняющему банку. Если аккредитив подтвержденный, то выполняет условия подтверждающего банка для подтверждения аккредитива

Авизующий банк извещает экспортера о поступлении в его пользу аккредитива

Экспортер и импортер урегулируют условия контракта. Через банки вносятся изменения в условия аккредитива

Экспортер отгружает товар, оформляет документы и представляет их в срок и в соответствии с условиями аккредитива в свой (авизующий) банк

Документы пересылаются в банк-плательщик по аккредитиву (если это не авизующий банк). Банк-плательщик проверяет соответствие документов условиям аккредитива. Если выявлено полное соответствие, то совершается платеж. Если выявлено хотя бы одно, даже формальное, незначительное и несущественное расхождение, то запрашиваются инструкции банка импортера (выставившего аккредитив) о том, будут ли приняты документы с указанными расхождениями. Этот запрос обычно сопровождается документами

Расчеты между банками, банков со своими клиентами

Инкассо

Определение инкассо. Инкассо является расчетной банковской операцией, при которой банк-ремитент (REMITING BANK), действующий в строгом соответствии с инструкциями своего клиента, доверителя (PRINCIPAL), принимает на себя обязательство осуществить операции с представленными доверителем документами в целях получения от плательщика (импортера) акцепта и/или платежа, либо выдачи коммерческих документов против акцепта и/или платежа, либо выдачи документов на иных условиях, в зависимости от случая.

Банк-ремитент для выполнения инструкций доверителя пользуется, как правило, услугами других банков (инкассирующих банков COLLECTING BANK). Инкассирующим банком может быть банк, указанный доверителем, а при отсутствии такого указания — любой банк по выбору банка-ремитента или другого инкассирующего банка в стране платежа или акцепта. Инкассирующий банк, непосредственно представляющий документы плательщику, называется «представляющим банком».

При осуществлении инкассовых операций банки и их клиенты руководствуются «Унифицированными правилами по инкассо», разработанными и утвержденными Международной Торговой Палатой (в дальнейшем Унифицированные правила или Правила). С 1 января 1996 г. вступили в силу Унифицированные правила в редакции 1995 г., публикация МТП № 522.

Инкассо может быть «чистым» и «документарным». Чистое инкассо — это инкассо финансовых документов (переводных и простых векселей, чеков, платежных расписок и иных подобных документов, используемых для получения платежей), когда они не сопровождаются коммерческими документами. Документарным называется инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами, а также инкассо только коммерческих документов.

Этапы расчетов при документарном инкассо, их участники и привлекаемые документы отражает табл. 8.5.

Экспортер и импортер заключают контракт.

В нем определены условия платежа — инкассо:

Экспортер в свой банк (банк-ремитент) представляет документы вместе с инкассовым поручением. Основные пункты инкассового поручения:

Инкассирующий банк сообщает импортеру о поступлении документов на инкассо

Импортер выполняет условия инкассо и получает документы на товар

Банк импортера (инкассирующий банк) информирует банк экспортера (банк-ремитент) о своих действиях

При необходимости, если это оговорено в инкассовом поручении, инкассирующий банк действует по поручению банка-ремитента (например, опротестовывает векселя, распоряжается документами и т. п.)

К чистому инкассо относится инкассо векселей, чеков и других платежных документов. Банк принимает от предприятий и организаций на инкассо финансовые документы (переводные и простые векселя, чеки, платежные расписки и другие подобные документы), когда они не сопровождаются коммерческими документами.

Векселя и чеки, выставленные приказу внешнеторговой организации, должны быть снабжены передаточной надписью (индоссаментом) этой организации в пользу банка-плательщика.

Источник